+Článok 35a 1.

Článok 35a 1.

Na zabezpečenie stability a integrity platobných systémov platobné inštitúcie a inštitúcie elektronických peňazí, ktoré žiadajú o účasť a ktoré sa zúčastňujú v systémoch určených podľa smernice 98/26/ES, zavedú:

a) 

opis opatrení prijatých na ochranu finančných prostriedkov používateľov platobných služieb;

b) 

opis mechanizmov riadenia a vnútornej kontroly pre platobné služby alebo služby elektronických peňazí, ktoré má v úmysle poskytovať, vrátane administratívnych postupov, postupov riadenia rizík a účtovných postupov platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí a opis mechanizmov na využívanie služieb informačných a komunikačných technológií platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí súvisiace s článkami 6 a 7 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2022/2554 ( 10 ); a

c) 

plán likvidácie v prípade zlyhania.

Na účely prvého pododseku písm. a) tohto odseku:

a) 

ak platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí chráni finančné prostriedky používateľov platobných služieb uložením finančných prostriedkov na osobitný účet v úverovej inštitúcii alebo prostredníctvom investície do bezpečných, likvidných a nízkorizikových aktív, ktoré vymedzia príslušné orgány domovského členského štátu, opis opatrení prijatých na takúto ochranu podľa konkrétneho prípadu obsahuje:

i) 

opis investičnej politiky s cieľom zabezpečiť, aby vybrané aktíva boli likvidné, bezpečné a nízkorizikové;

ii) 

počet osôb, ktoré majú prístup k účtu s chránenými finančnými prostriedkami, a ich funkcie;

iii) 

opis správneho procesu a procesu zosúlaďovania s cieľom zabezpečiť ochranu finančných prostriedkov používateľov platobných služieb v záujme používateľov platobných služieb voči nárokom iných veriteľov platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí, najmä v prípade jej platobnej neschopnosti;

iv) 

kópiu návrhu zmluvy s úverovou inštitúciou;

v) 

výslovné vyhlásenie platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí o súlade s článkom 10 tejto smernice;

b) 

ak platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí chráni finančné prostriedky používateľov platobných služieb poistnou zmluvou alebo porovnateľnou zárukou od poisťovne alebo úverovej inštitúcie, opis opatrení prijatých na takúto ochranu obsahuje:

i) 

potvrdenie, že poistná zmluva alebo porovnateľná záruka od poisťovne alebo úverovej inštitúcie pochádza od subjektu, ktorý nie je súčasťou rovnakej skupiny spoločností ako platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí;

ii) 

podrobnosti o zavedenom procese zosúlaďovania s cieľom zabezpečiť, aby poistná zmluva alebo porovnateľná záruka vždy postačovali na splnenie povinností platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí v oblasti ochrany;

iii) 

trvanie a podmienky predĺženia krytia;

iv) 

kópiu poistnej zmluvy alebo porovnateľnej záruky alebo ich návrhy.

Na účely prvého pododseku písm. b) sa opisom preukazuje, že mechanizmy riadenia, mechanizmy vnútornej kontroly a mechanizmy používania informačných a komunikačných technológií uvedené v uvedenom písmene sú primerané, vhodné, spoľahlivé a adekvátne. Mechanizmy riadenia a vnútornej kontroly okrem toho zahŕňajú:

a) 

prehľad rizík identifikovaných platobnou inštitúciou alebo inštitúciou elektronických peňazí vrátane druhu rizík a postupov, ktoré platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí zaviedla alebo zavedie s cieľom posúdiť takéto riziká a predchádzať im;

b) 

rôzne postupy na vykonávanie pravidelných a stálych kontrol vrátane ich frekvencie a vyčlenených ľudských zdrojov;

c) 

účtovné postupy, ktorými platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí zaznamenáva a vykazuje svoje finančné informácie;

d) 

totožnosť osoby alebo osôb zodpovedných za funkcie vnútornej kontroly, a to aj za pravidelnú, stálu kontrolu a kontrolu súladu, ako aj aktuálny životopis tejto osoby alebo týchto osôb;

e) 

totožnosť každého audítora, ktorý nie je štatutárnym audítorom v zmysle vymedzenia v článku 2 bode 2 smernice 2006/43/ES;

f) 

zloženie riadiaceho orgánu a prípadne akéhokoľvek iného orgánu dohľadu alebo výboru pre dohľad;

g) 

opis spôsobu monitorovania a kontroly externe zabezpečovaných funkcií, aby sa zabránilo zhoršeniu kvality vnútorných kontrol platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí;

h) 

opis spôsobu monitorovania a kontroly všetkých agentov a pobočiek v rámci vnútorných kontrol platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí;

i) 

ak je platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí dcérskou spoločnosťou regulovaného subjektu v inom členskom štáte, opis riadenia skupiny.

Na účely prvého pododseku písm. c) sa plán likvidácie prispôsobí predpokladanej veľkosti a obchodnému modelu platobnej inštitúcie alebo inštitúcie elektronických peňazí a obsahuje opis zmierňujúcich opatrení, ktoré má platobná inštitúcia alebo inštitúcia elektronických peňazí prijať v prípade ukončenia svojich platobných služieb, ktorými by sa zabezpečilo vykonanie prebiehajúcich platobných transakcií a ukončenie existujúcich zmlúv.

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy