58. Odbor za tveganja bi moral vsaj: a. imeti dostop do vseh pomembnih informacij in podatkov …

Odbor za tveganja bi moral vsaj:

• a. imeti dostop do vseh pomembnih informacij in podatkov, potrebnih za opravljanje svoje vloge, vključno z informacijami in podatki ustreznih korporativnih in kontrolnih funkcij (npr. na področju prava, financ, človeških virov, IT, notranje revizije, tveganj in skladnosti poslovanja, vključno z informacijami o skladnosti s predpisi za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma in zbirnimi informacijami o poročilih o sumljivih transakcijah, ter dejavnikov tveganja za pranje denarja in financiranje terorizma);
• b. redno prejemati poročila, ad hoc informacije, sporočila in mnenja vodij funkcij notranjih kontrol v zvezi s trenutnim profilom tveganosti investicijskega podjetja, njegovo kulturo tveganj in limiti tveganj ter vsemi morebitnimi pomembnimi kršitvami¹⁶ , ki so se morda zgodile, s podrobnimi informacijami o njih ter priporočili glede korektivnih ukrepov, ki so bili sprejeti, jih je treba sprejeti ali so bili predlagani za obravnavo; redno pregledovati vsebino, obliko in pogostost informacij, ki so povezane s tveganjem in jih je treba sporočati odboru za tveganja, ter odločati v zvezi z vsebino, obliko in pogostostjo teh informacij; ter
• c. po potrebi zagotoviti ustrezno vključevanje funkcij notranjih kontrol in drugih zadevnih funkcij (kadrovskih, pravnih in finančnih) v okviru njihovih strokovnih področij in/ali zahtevati zunanje strokovno svetovanje.

¹⁶ V zvezi s hudimi kršitvami na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma glej tudi smernice, ki se izdajo v skladu s členom 117(6) Direktive 2013/36/EU ter določajo način sodelovanja in izmenjave informacij med organi iz odstavka 5 tega člena, zlasti v zvezi s čezmejnimi skupinami in v okviru ugotavljanja hudih kršitev pravil o preprečevanju pranja denarja.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.