+Artikel 161 Förlust vid fallissemang (LGD)
---+Artikel 161 1.
---+Artikel 161 2.
---+Artikel 161 3.
---+Artikel 161 4.
---+Artikel 161 5.
---+Artikel 161 6.
---+Artikel 161 7.
|
Artikel 161 Förlust vid fallissemang (LGD)
1. Översikt
| Rubrik |
Reglering |
|
Artikel 161 1.
|
Institut ska använda följande LGD-värden:
▼M17
a)
Prioriterade exponeringar utan godtagbart betalt kreditriskskydd mot nationella regeringar, centralbanker, enheter i den finansiella sektorn och regionala självstyrelseorgan, lokala myndigheter och offentliga organ: 45 %.
▼M17
aa)
Prioriterade exponeringar utan godtagbart betalt kreditriskskydd mot företag som inte är enheter i den finansiella sektorn: 40 %.
▼B
b)
Efterställda exponeringar utan godtagbar säkerhet: 75 %;
▼M17 —————
▼B
d)
Säkerställda obligationer som är berättigade till behandlingen i artikel 129.4 eller 129.5 får ges ett LGD-värde på 11,25 %.
▼M17
e)
Exponeringar mot prioriterade förvärvade företagsfordringar i de fall där ett institut inte kan göra PD-skattningar eller där institutets PD-skattningar inte uppfyller kraven i avsnitt 6: 40 %.
▼B
f)
Exponeringar i efterställda förvärvade företagsfordringar i de fall där institutet inte kan göra PD-skattningar eller för vilka institutets PD-skattningar inte uppfyller kraven i avsnitt 6: 100 %;
▼M17
g)
Utspädningsrisk för förvärvade företagsfordringar: 100 %.
▼B
|
|
Artikel 161 2.
|
Om ett institut har fått den behöriga myndighetens tillstånd att använda egna LGD-skattningar för företagsexponeringar i enlighet med artikel 143 och institutet kan bryta ned sina EL-skattningar för förvärvade företagsfordringar till PD- och LGD-värden på ett sätt som bedöms som tillförlitligt av den behöriga myndigheten, får institutet för utspädningsrisk och risk för fallissemang använda LGD-skattningen för förvärvade företagsfordringar.
|
|
Artikel 161 3.
|
När det gäller en exponering som omfattas av ett obetalt kreditriskskydd får ett institut som använder egna skattningar av LGD enligt artikel 143 i fråga om både den exponering som omfattas av ett obetalt kreditriskskydd och jämförbara direkta exponeringar mot tillhandahållaren av kreditriskskydd beakta det obetalda kreditriskskyddet i LGD i enlighet med artikel 183.
|
|
Artikel 161 4.
|
När det gäller exponeringar som hänförs till de exponeringsklasser som avses i artikel 147.2 c i, c ii eller c iii, endast i syfte att beräkna riskvägda exponeringsbelopp och de förväntade förlustbeloppen för dessa exponeringar, och särskilt vid tillämpning av artikel 153.1 iii, artikel 157 och artikel 158.1, 158.5 och 158.10, får, om egna skattningar av LGD används, de LGD-värden som för varje exponering används som indata i formlerna för riskvägda exponeringsbelopp och förväntade förluster inte understiga följande värden på LGD-indatagolvet, beräknade i enlighet med punkt 6 i den här artikeln.
Tabell 1
|
LGD-indatagolv (LGDfloor) för exponeringar som tillhör de exponeringsklasser som avses i artikel 147.2 c i, c ii eller c iii
|
|
Exponering utan godtagbart betalt kreditriskskydd (LGDU-floor)
|
Exponering helt säkrad genom ett godtagbart betalt kreditriskskydd (LGDS-floor)
|
|
25 %
|
finansiell säkerhet
|
0 %
|
|
fordringar
|
10 %
|
|
bostadsfastighet eller kommersiell fastighet
|
10 %
|
|
övriga fysiska säkerheter
|
15 %
|
|
|
Artikel 161 5.
|
När det gäller exponeringar som hänförs till de exponeringsklasser som avses i artikel 147.2 aa i eller ii, endast i syfte att beräkna riskvägda exponeringsbelopp och de förväntade förlustbeloppen för dessa exponeringar, särskilt vid tillämpning av artiklarna 153.1 iii, 157 och 158.1, 158.5 och 158.10, får, om egna skattningar av LGD används, får det LGD-värde som används som indata i formlerna för riskvägda exponeringar och förväntade förluster utan godtagbart betalt kreditriskskydd inte understiga följande värde på LGD-indatagolvet: 5 %.
|
|
Artikel 161 6.
|
Vid tillämpning av punkt 4 i denna artikel ska LGD-indatagolven enligt tabell 1 i den punkten för exponeringar som är helt säkrade genom ett godtagbart betalt kreditriskskydd tillämpas när värdet på det betalda kreditriskskyddet, efter tillämpning av de berörda volatilitetsjusteringarna Hc och Hfx i enlighet med artikel 230, minst motsvarar värdet på den underliggande exponeringen. Vid tillämpning av punkt 4 i denna artikel och tillämpningen av de relevanta relaterade justeringarna, Hc och Hfx, i enlighet med artikel 230, ska betalt kreditriskskydd vara godtagbart enligt detta kapitel. I det fallet, ska typen av betalt kreditriskskydd ”övriga fysiska säkerheter” i artikel 230 tabell I förstås som ”annan godtagbar säkerhet”. Det tillämpliga LGD-indatagolvet (LGDfloor) för en exponering som delvis är säkrad genom ett betalt kreditriskskydd ska beräknas som det viktade genomsnittet av LGDU-floor för delen av exponeringen utan betalt kreditriskskydd och LGDS-floor för den helt säkrade delen, enligt följande: där LGDU-floor och LGDS-floor är de relevanta golvvärdena i tabell 1, E, ES, EU och HE fastställs i enlighet med artikel 230.
|
|
Artikel 161 7.
|
Om ett institut som använder egna skattningar av LGD för en viss typ av exponeringar utan säkerhet mot företag och exponeringar utan säkerhet mot regionala självstyrelseorgan, lokala myndigheter och offentliga organ inte kan beakta effekten av att betalt kreditriskskydd säkrar en av exponeringarna inom denna typ av exponeringar i sina egna skattningar av LGD på grund av avsaknad av uppgifter om återvinningar för det betalda kreditskyddet, ska institutet tillåtas att tillämpa formeln i artikel 230, med undantag för att LGDU i den formeln ska vara institutets egna skattningar av LGD för exponeringar utan säkerhet. I så fall ska betalt kreditriskskydd vara godtagbart i enlighet med kapitel 4 och de av institutets egna skattningar av LGD som används som LGDU ska beräknas på grundval av data om de underliggande förlusterna exklusive eventuella återvinningar som härrör från detta betalda kreditriskskydd.
|
,
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
|