38. Без да се засягат отговорностите, възложени съгласно приложимото националното дружествено …

Без да се засягат отговорностите, възложени съгласно приложимото националното дружествено право, ръководният орган в надзорната си функция следва да:

• а. упражнява надзор и наблюдение на вземането на решения и действията на управленско ниво и да упражнява ефективен контрол над ръководния орган в управленската му функция, включително контрол и внимателно следене на неговите индивидуални и колективни резултати и изпълнението на стратегията и целите на инвестиционния посредник;
• б. оспорва по конструктивен начин и да извършва критичен преглед на предложения и информация, предоставени от членове на ръководния орган в управленската му функция, както и на неговите решения;
• в. изпълнява по подходящ начин задълженията и ролята на комитета по риска и комитета по възнагражденията, когато такива комитети не са създадени;
• г. гарантира и оценява периодично ефективността на процедурите за вътрешно управление на инвестиционния посредник, и предприема подходящи мерки за отстраняване на всички установени нередности;
• д. контролира и наблюдава дали стратегическите цели, организационната структура и рисковата стратегия на инвестиционния посредник, неговия рисков апетит и рамката за управление на риска, както и другите политики (напр. политиката за възнагражденията) и рамката за оповестяване на информация се изпълняват последователно;
• е. наблюдава дали рисковата култура на инвестиционния посредник се изпълнява последователно;
• ж. контролира изпълнението и поддържането на кодекс за поведение или подобен кодекс и ефективни политики, с цел установяване, управление и редуциране на действителните и потенциалните конфликти на интереси;
• з. контролира целостта на финансовата информация и отчетност, както и рамката за вътрешен контрол, включваща ефективна и стабилна рамка за управление на риска;
• и. гарантира, че ръководителите на звената за вътрешен контрол са в състояние да действат самостоятелно и, независимо от задължението да докладват на други вътрешни структури, бизнес линии или звена, могат да изразяват притесненията си и да предупреждават пряко ръководния орган в надзорната му функция, при необходимост, когато неблагоприятното развитие на даден риск засяга или може да засегне инвестиционния посредник; и
• й. наблюдава прилагането на плана за вътрешен одит, след предварителното участие на комитета по риска, когато е създаден такъв.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.