38. Bez toho, aby boli dotknuté zodpovednosti pridelené podľa platného vnútroštátneho práva …

Bez toho, aby boli dotknuté zodpovednosti pridelené podľa platného vnútroštátneho práva obchodných spoločností, by mal riadiaci orgán vo funkcii dohľadu:

• a. monitorovať rozhodovanie a činnosti riadenia a dohliadať nad nimi a zabezpečovať účinný dohľad nad riadiacim orgánom v riadiacej funkcii vrátane monitorovania a kontroly jeho individuálneho a kolektívneho výkonu a vykonávania stratégie a cieľov investičnej spoločnosti;
• b. konštruktívne riešiť a kriticky skúmať návrhy a informácie poskytnuté členmi riadiaceho orgánu v riadiacej funkcii, ako aj jeho rozhodnutia;
• c. náležite plniť povinnosti a úlohu výboru pre riziká a výboru pre odmeňovanie, ak tieto výbory neboli vytvorené;
• d. zabezpečovať a pravidelne posudzovať účinnosť rámca vnútorného riadenia investičnej spoločnosti a prijímať príslušné opatrenia na riešenie akýchkoľvek zistených nedostatkov;
• e. dohliadať a monitorovať, či sa dôsledne vykonávajú strategické ciele, organizačná štruktúra a stratégia riadenia rizík investičnej spoločnosti vrátane ochoty podstupovať riziká a rámca riadenia rizík, ako aj iných politík (napr. politika odmeňovania) a rámca na zverejňovanie informácií;
• f. monitorovať, či sa kultúra riadenia rizík investičnej spoločnosti vykonáva konzistentne;
• g. dohliadať na vykonávanie a dodržiavanie kódexu správania alebo podobného kódexu a účinných politík na identifikáciu, riadenie a zmierňovanie súčasných a potenciálnych konfliktov záujmov;
• h. dohliadať na integritu finančných informácií a vykazovania a rámec vnútornej kontroly vrátane účinného a riadneho rámca riadenia rizík;
• i. zabezpečiť, aby boli vedúci funkcií vnútornej kontroly schopní konať nezávisle, a bez ohľadu na to, či sú povinní podávať správy iným vnútorným orgánom, obchodným líniám alebo útvarom, uviesť svoje obavy a priamo varovať riadiaci orgán vo funkcii dohľadu, ak je to potrebné v prípade, že nepriaznivý vývoj rizík má alebo môže mať vplyv na investičnú spoločnosť; a
• j. monitorovať vykonávanie plánu vnútorného auditu po predchádzajúcom zapojení výboru pre riziká, ak je zriadený.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.