38. Neskarot pienākumus, kas uzdoti saskaņā ar piemērojamām valsts uzņēmējdarbības tiesībām …

Neskarot pienākumus, kas uzdoti saskaņā ar piemērojamām valsts uzņēmējdarbības tiesībām, vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu:

• a. jāpārrauga un jāuzrauga vadības lēmumu pieņemšana un darbības, un jānodrošina efektīva vadības struktūras kā vadības veicējas uzraudzība, tostarp tās individuālās un kolektīvās darbības uzraudzība un pārbaudīšana, un ieguldījumu sabiedrības stratēģijas īstenošana un mērķu sasniegšana;
• b. konstruktīvi jāizskata un kritiski jāpārskata priekšlikumi un informācija, ko sniedz vadības struktūras kā vadības veicējas locekļi, kā arī tās lēmumi;
• c. atbilstoši jāpilda risku komitejas un atalgojuma komitejas loma un pienākumi gadījumos, ja šādas komitejas nav tikušas izveidotas;
• d. jānodrošina un regulāri jāizvērtē ieguldījumu sabiedrības iekšējās pārvaldības sistēmas efektivitāte un jāveic atbilstoši pasākumi jebkuru apzināto nepilnību novēršanai;
• e. jāpārrauga un jāuzrauga, lai ieguldījumu sabiedrības stratēģiskie mērķi, organizatoriskā struktūra un riska stratēģija, tostarp tās vēlme uzņemties risku un riska pārvaldības sistēma, kā arī citas politikas (piemēram, atalgojuma politika) un informācijas izpaušanas sistēma tiktu konsekventi īstenota;
• f. jāuzrauga ieguldījumu sabiedrības riska kultūras konsekventa īstenošana;
• g. jāpārrauga rīcības kodeksa vai cita līdzīga dokumenta un efektīvu politiku, kā apzināt, pārvaldīt un mazināt faktiskus un potenciālus interešu konfliktus, īstenošana un uzturēšana;
• h. jāpārrauga finanšu informācijas, ziņojumu sniegšanas un iekšējās kontroles sistēmas integritāte, tostarp efektīva un pareiza riska pārvaldības sistēma;
• i. jānodrošina, lai iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji spētu darboties patstāvīgi un, neatkarīgi no pienākuma ziņot citām iekšējām struktūrām, darbības jomām vai vienībām, spētu celt trauksmi un, vajadzības gadījumā, tiešā veidā brīdināt vadības struktūru kā uzraudzības veicēju par to, ka ieguldījumu sabiedrību ietekmē vai var ietekmēt nelabvēlīgas riska izmaiņas; un
• j. jāuzrauga iekšējās revīzijas plāna īstenošana, pirms tam iesaistot risku un revīzijas komitejas, ja šādas komitejas ir izveidotas.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.