38. Ilma et see piiraks kohaldatavast riiklikust äriühinguõigusest tulenevaid kohustusi, peaks …

Ilma et see piiraks kohaldatavast riiklikust äriühinguõigusest tulenevaid kohustusi, peaks järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan:

• a. tegema juhtkonna otsustamise ja tegevuse järelevalvet ning neid jälgima ning tegema juhtkonna juhtimisfunktsiooni täitmise tõhusat järelevalvet, sealhulgas jälgima ja hoolikalt analüüsima juhtkonna liikmete individuaalset ja ühist tegevust ning investeerimisühingu strateegia ja eesmärkide täitmist;
• b. konstruktiivselt vaidlustama ja kriitiliselt läbi vaatama juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani esitatud ettepanekud ja teabe ning selle otsused;
• c. täitma nõuetekohaselt riskikomitee ja töötasukomitee ülesandeid ja rolli, kui selliseid komiteesid ei ole moodustatud;
• d. tagama investeerimisühingu sisejuhtimisraamistiku tõhususe, seda korrapäraselt hindama ning võtma asjakohased meetmed tuvastatud puuduste kõrvaldamiseks;
• e. tegema investeerimisühingu strateegiliste eesmärkide, organisatsioonistruktuuri ja riskistrateegia (sh riskivalmiduse ja riskihalduse raamistiku) ning muu poliitika (nt tasustamispoliitika) ja avalikustamise raamistiku järjepideva rakendamise järelevalvet ning neid jälgima;
• f. kontrollima investeerimisühingu riskikultuuri järjepidevat rakendamist;
• g. tegema tegevusjuhendi või sarnase instrumendi ning tegelike ja potentsiaalsete huvide konfliktide tuvastamise, haldamise ja maandamise poliitika rakendamise ja haldamise järelevalvet;
• h. haldama finantsteabe ja -aruandluse terviklust ning sisekontrolliraamistikku, sealhulgas tõhusat ja usaldusväärset riskihalduse raamistikku;
• i. tagama, et sisekontrolli funktsioonide juhid suudaksid tegutseda sõltumatult ning saaksid teistele siseüksustele või äriliinidele või -üksustele aruandluse kohustusest olenemata vajaduse korral tõstatada probleeme ja hoiatada otse järelevalve funktsiooni täitvat juhtorganit, kui ilmnevad negatiivsed riskisuundumused, mis ohustavad või võivad ohustada investeerimisühingut; ja
• j. jälgima siseauditi kava täitmist pärast riskikomitee eelnevat kaasamist, kui see on moodustatud.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.