38. Bez uszczerbku dla zadań przydzielonych mu na mocy stosownego krajowego prawa spółek organ …

Bez uszczerbku dla zadań przydzielonych mu na mocy stosownego krajowego prawa spółek organ zarządzający w ramach swojej funkcj i nadzorczej powinien:

• a. nadzorować i monitorować proces podejmowania decyzji przez kierownictwo oraz jego działania, zapewnić skuteczny nadzór nad organem zarządzającym w ramach jego funkcj i zarządczej, w tym monitorowanie oraz kontrolę jego indywidualnych i zbiorowych wyników a także realizacji strategii i celów firmy inwestycyjnej;
• b. konstruktywnie kwestionować i krytycznie oceniać propozycje oraz informacje dostarczane przez członków organu zarządzającego w ramach jego funkcj i zarządczej, a także jego decyzje;
• c. należycie wypełniać obowiązki i rolę komitetu ds. ryzyka i komitetu ds. wynagrodzeń, gdy takie komitety nie zostały ustanowione;
• d. zapewnić i okresowo oceniać skuteczność ram zarządzania wewnętrznego firmy inwestycyjnej oraz podejmować odpowiednie kroki w celu usunięcia wszelkich stwierdzonych uchybień;
• e. nadzorować i monitorować konsekwentne wdrażanie celów strategicznych firmy inwestycyjnej, jej struktury organizacyjnej i strategii w zakresie ryzyka, w tym jej gotowości do podejmowania ryzyka oraz ram zarządzania ryzykiem i innych obszarów polityki (np. polityki wynagrodzeń), a także zasad ujawniania informacji;
• f. monitorować konsekwentne wdrażanie kultury ryzyka w firmie inwestycyjnej;
• g. nadzorować wdrażanie i stosowanie kodeksu postępowania lub podobnych skutecznych zasad w celu określenia faktycznych i potencjalnych konfliktów interesów, zarządzania nimi oraz ich minimalizacji;
• h. nadzorować rzetelność informacji finansowych i sprawozdawczości oraz ram kontroli wewnętrznej, w tym skutecznych i prawidłowych ram zarządzania ryzykiem;
• i. dopilnować, aby kierownicy komórek kontroli wewnętrznej mogli działać w sposób niezależny oraz aby w razie potrzeby mogli oni niezależnie od relacji podległości służbowej łączących te komórki z innymi wewnętrznymi organami, liniami biznesowymi lub jednostkami bezpośrednio ostrzegać organ zarządzający w ramach jego funkcj i nadzorczej i zgłaszać mu wszelkie wątpliwości w przypadku wystąpienia niekorzystnych tendencji dotyczących ryzyka wpływających lub mogących wpływać na firmę inwestycyjną; oraz
• j. monitorować wdrożenie planu audytu wewnętrznego po uprzednim zaangażowaniu komitetu ds. ryzyka, o ile został ustanowiony.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.