7.4 Проверки на място и дистанционен надзор и оценка на риска

В контекста на проверките на място и дистанционния надзор информацията, която органите за пруденциален надзор и надзорните органи за БИП/БФТ следва да споделят помежду си, може да включва, но не се ограничава до:

• а. относима информация за резултатите от проверки на място и прегледи посредством дистанционен надзор и съответната документация, събрана в надзорния процес;
• б. относими извадки от доклади, предоставени от институциите или трети лица, включително консултанти и външни одитори;
• в. относима информация, споделена в рамките на колегията за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма или пруденциалната колегия, когато е относимо;
• г. относими части от протоколи от срещи с институциите и от заседания на колегиите, ако такива са налични.

Органи за пруденциален надзор

Органите за пруденциален надзор следва да поискат от надзорните органи за БИП/БФТ информация, която е относима за процеса на надзорен преглед и оценка (ПНПО), както е предвиден в насоките на ЕБО относно общите процедури и методологии за ПНПО¹³ , включително, но не само:

• а. относими резултати от оценки на риска от ИП/ФТ, включително секторни и индивидуални оценки на риска и рискови рейтинги, по - специално в случаите на повишено излагане на значителни рискове от ИП/ФТ;
• б. информация, свързана с нововъзникващи рискове от ИП/ФТ, на които може да бъде изложена институцията;
• в. информация, свързана със съществени слабости¹⁴ в рамката на поднадзорната институция за вътрешно управление, системи и контролни механизми за БИП/БФТ;
• г. информация, свързана с потенциални или действителни нарушения, по - специално сериозни нарушения на приложимите нормативни актове в областта на БИП/БФТ от страна на поднадзорната институция;
• д. информация, свързана с мерките, въведени от институцията с цел коригиране на нарушенията и съществените слабости;
• е. информация, свързана с предстоящи или наложени надзорни мерки или санкции спрямо институцията, както е посочено в раздел 8.

¹³ Преразгледани насоки относно общите процедури и методологии за процеса на надзорен преглед и оценка (ПНПО) и надзорните стрес тестове, за изменение на EBA/GL/2014/13 от 19 декември 2014 г..

¹⁴ Съществени слабости, както са определени в регулаторните технически стандарти съгласно член 9a от Регламент (ЕС) № 1093/2010.

Органите за пруденциален надзор следва да предоставят информация, която е относима за оценката на риска от ИП/ФТ, извършвана от надзорните органи за БИП/БФТ, включително, но не само, информацията, посочена в точка 81.

Органите за пруденциален надзор следва да споделят със звеното за финансово разузнаване информация, която е относима за задачите му съгласно точка 20, включително относими резултати от надзорни оценки на институциите с потенциални последици за рамката относно докладването на съмнителни трансакции.

Освен това в ситуации, в които институцията е изложена на повишени рискове от ИП/ФТ, органите за пруденциален надзор следва по целесъобразност да потърсят от звеното за финансово разузнаване информация, която е относима за техния процес на надзорен преглед и оценка (ПНПО) и която може да включва, но не се ограничава до информацията от типологии и анализ на риска относно трансакции и делови взаимоотношения, която би могла да е относима за анализа на бизнес модела.

Надзорни органи за БИП/БФТ

Надзорните органи за БИП/БФТ следва да поискат от органите за пруденциален надзор информация, която е относима при извършването на оценката на риска от ИП/ФТ на поднадзорните институции, включително, но не само:

• а. информация, относима за оценяването на вътрешноприсъщия за институцията риск от ИП/ФТ или секторния риск от ИП/ФТ, по - специално информация относно продуктите и услугите на институцията, нейната клиентска база, географско присъствие или канали за дистрибуция¹⁵ ;
• б. относими резултати от процеса на надзорен преглед и оценка (ПНПО)¹⁶ , ако такива са налични, по - специално в областта на бизнес модела, оценката на вътрешното управление и контролните механизми, прилагани в цялата институция, рисковете за капитала и рисковете за ликвидността и финансирането;
• в. относими нарушения или съществени слабости, които са били установени в поднадзорната институция и които може да имат отражение върху рамката ѝ за БИП/БФТ;
• г. информация, свързана с предстоящи или наложени надзорни мерки или санкции спрямо институцията, както е посочено в раздел 8;
• д. информация относно клоновете и дъщерните предприятия, необходима за извършване на съотнасянето на фирмите в съответствие със съвместните насоки относно сътрудничеството и обмена на информация за целите на Директива (ЕС) 2015/849¹⁷ .

¹⁵ В съответствие с преразгледаните Съвместни насоки относно основания на риска надзор (EBA/GL/2021/16).

¹⁶ В съответствие с преразгледаните насоки относно общите процедури и методологии за процеса на надзорен преглед и оценка (ПНПО) и надзорните стрес тестове, за изменение на EBA/GL/2014/13 от 19 декември 2014 г.

¹⁷ Съвместни насоки относно сътрудничеството и обмена на информация за целите на Директива (ЕС) 2015/849 между компетентните органи, упражняващи надзор върху кредитните и финансовите институции (JC 2019 81).

Надзорните органи за БИП/БФТ следва да предоставят информация, която е относима за пруденциалната оценка на риска, включително, но не само, информацията, посочена в точка 77.

Надзорните органи за БИП/БФТ следва по целесъобразност да търсят от звеното за финансово разузнаване информация, която е относима за осъществяването на оценката на риска от ИП/ФТ и надзора и която може да включва, но не се ограничава до:

• а. типологии на рисковете от ИП/ФТ, включително географски рискове и трансгранични рискове;
• б. относими резултати от оценката на риска от ИП/ФТ, извършена от звеното за финансово разузнаване;
• в. информация относно нововъзникващи рискове, идентифицирани от звеното за финансово разузнаване;
• г. информация за количеството и качеството на постъпилите от институциите доклади за съмнителни трансакции в обобщен вид, например по сектори, както и по отношение на отделни институции;
• д. информация, свързана с евентуални слабости в системите и контролните механизми в областта на БИП/БФТ, които може да са били установени от звеното за финансово разузнаване или за които то може да е имало съмнения, и по - специално информация относно своевременността на отговорите на отправени от звеното за финансово разузнаване искания за информация и качеството на информацията, данните и документацията, предоставени в отговор на такива искания;
• е. потвърждение дали институцията е била обект на доклад за съмнителна трансакция, подаден от друга институция, или дали средства, които са обект на доклади за съмнителни трансакции, постъпват редовно от тази институция, както и всяка информация във връзка със случая, която звеното за финансово разузнаване може да е в състояние да сподели в съответствие с националното законодателство.

Надзорните органи за БИП/БФТ следва да споделят информация със звеното за финансово разузнаване, която е относима за неговите задачи съгласно точка 20 и може да включва, но не се ограничава до:

• а. информация във връзка с относими недостатъци и слабости, установени в поднадзорната институция, включително тези, които могат да засегнат рамката за докладване на съмнителни трансакции;
• б. информация за подозрения за нарушения или действително извършени нарушения, по - специално сериозни нарушения на приложимите нормативни актове в областта на БИП/БФТ от страна на поднадзорната институция, по - специално в случаите, в които тези нарушения имат отражение върху способността на институцията да докладва съмнителни трансакции; относими резултати от оценката на риска от ИП/ФТ на сектори или, по целесъобразност, на отделни институции;
• в. всякаква информация, свързана с нововъзникващи рискове от ИП/ФТ в рамките на сектора;
• г. относима информация, събрана от получените сигнали по член 61, параграф 1 от Директива (ЕС) 2015/849 за потенциални или действително извършени нарушения на националните разпоредби за транспониране на тази директива.

Обща оценка между надзорните органи за БИП/БФТ и органите за пруденциален надзор съгласно член 97, параграф 6 от Директива 2013/36/ЕС

Когато пруденциалната оценка на риска даде на органа за пруденциален надзор разумно основание да се съмнява, че във връзка с дадена институция се извършва, било е извършено или е имало опит да се извърши изпиране на пари или финансиране на тероризъм или че дадена институция е изложена на повишен риск от ИП/ФТ, този орган следва да уведоми незабавно надзорния орган за БИП/БФТ на съответната институция и ЕБО за констатациите и притесненията си в съответствие с член 97, параграф 6 от Директива 2013/36/ЕС.

Когато, след получаване на посоченото по - горе уведомление от органа за пруденциален надзор, надзорният орган за БИП/БФТ прецени, че дадена институция е потенциално изложена на повишен риск от ИП/ФТ, той следва да се свърже с органа за пруденциален надзор, за да се достигне до обща оценка, която следва да бъде съобщена незабавно на ЕБО в съответствие с член 97, параграф 6 от Директива 2013/36/ЕС чрез едно подаване от страна на органа за пруденциален надзор.

За целите на извършването на общата оценка, която се изисква по член 97, параграф 6 от Директива 2013/36/ЕС, органът за пруденциален надзор и надзорният орган за БИП/БФТ следва да си сътрудничат тясно и да установят всички факти и причини, които може да породят потенциално повишен риск от ИП/ФТ. И двата надзорни органа следва да обменят цялата информация, която е относима за извършването на общата оценка.

Общата оценка следва да бъде изготвена в писмен вид и да съдържа установените факти и причини. Документът следва да съдържа най - малкото надзорната оценка по линия на БИП/БФТ относно потенциално повишения риск от ИП/ФТ, включително възможни мерки за редуциране на риска от гледна точка на БИП/БФТ, и анализа на потенциалните пруденциални последици на тази оценка и възможни пруденциални мерки за редуциране на риска.