68. В допълнение към насоките на европейските надзорни органи относно възлагане на дейности на …

В допълнение към насоките на европейските надзорни органи относно възлагане на дейности на външни изпълнители¹² , съгласно приложимото, и когато възлагането на външен изпълнител на оперативните функции на служителя, отговорен за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ, е разрешено съгласно националното законодателство, кредитните или финансовите институции следва да вземат под внимание следните ключови принципи:

• а) Крайната отговорност за нормативното съответствие с правните и регулаторните задължения, независимо дали конкретни функции са възложени на външни изпълнители или не, се носи от кредитната или финансовата институция.
• б) Правата и задълженията на кредитната или финансовата институция и на доставчика на услуги следва да бъдат ясно разпределени и изложени в писмено споразумение.
• в) Кредитната или финансовата институция, която разчита на възлагане на дейности на външни изпълнители, следва да остане отговорна за упражняването на контрол и наблюдение върху качеството на предоставяната услуга.
• г) Вътрешногруповото възлагане на дейности следва да е предмет на същата регулаторна рамка като възлагането на доставчици на услуги извън групата¹³ .
• д) Възлагането на функции на външни изпълнители не може да води до делегиране на отговорностите на ръководния орган. Стратегическите решения във връзка с БИП/БФТ не следва да се възлагат на външен изпълнител. Тези решения включват по - специално:
• i. одобряването на оценката на риска от ИП/ФТ в цялата дейност;
• ii. решението за вътрешната организация на рамката за БИП/БФТ на кредитната и финансовата институция;
• iii. приемането на вътрешните политики и процедури за БИП/БФТ;
• iv. одобряването на методиката, използвана за определяне на риска от ИП/ФТ, свързан с определено делово отношение, и определянето на рисковия профил;
• v. одобряването на критериите, които следва да се използват от кредитната или финансовата институция за откриване на съмнителни или необичайни сделки за целите на нейното текущо наблюдение и/или за целите на докладването.

Кредитните и финансовите институции носят крайната отговорност за решението за докладване на съмнителни сделки пред ЗФР, включително в ситуации, в които установяването и докладването на съмнителни сделки са възложени на външен изпълнител.

¹² Насоки на ЕБО за възлагане на дейности на външни изпълнители: EBA/GL/2019/02; Насоки на EIOPA за възлагане на дейности на доставчици на облачни услуги: EIOPA -BoS-20- 002; Насоки на ESMA за възлагане на дейности на доставчици на облачни услуги: ESMA50 -157- 2403.

¹³ Точка 27 от общите раздели на насоките на ЕБО за възлагане на дейности на външни изпълнители от 25 февруари 2019 г.: EBA/GL/2019/02.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.