68. Εκτός από τις κατευθυντήριες γραμμές των ΕΕΑ σχετικά με την εξωτερική ανάθεση , κατά περίπτωση …

Εκτός από τις κατευθυντήριες γραμμές των ΕΕΑ σχετικά με την εξωτερική ανάθεση¹² , κατά περίπτωση, και όταν η εξωτερική ανάθεση επιχειρησιακών καθηκόντων του υπευθύνου συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ επιτρέπεται βάσει του εθνικού δικαίου, τα πιστωτικά ιδρύματα ή οι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τις ακόλουθες βασικές αρχές:

• α) Η τελική ευθύνη για τη συμμόρφωση με τις νομικές και κανονιστικές υποχρεώσεις, είτε ανατίθενται συγκεκριμένα καθήκοντα σε εξωτερικούς συνεργάτες είτε όχι, βαρύνει το πιστωτικό ίδρυμα ή τον χρηματοπιστωτικό οργανισμό.
• β) Τα δικαιώματα και οι υποχρεώσεις του πιστωτικού ιδρύματος ή του χρηματοπιστωτικού οργανισμού και του παρόχου υπηρεσιών πρέπει να κατανέμονται και να προβλέπονται με σαφήνεια σε γραπτή σύμβαση.
• γ) Το πιστωτικό ίδρυμα ή ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός που βασίζεται σε ρύθμιση εξωτερικής ανάθεσης πρέπει να παραμένει υπόλογος για την παρακολούθηση και την εποπτεία της ποιότητας της παρεχόμενης υπηρεσίας.
• δ) Η εξωτερική ανάθεση εντός του ομίλου πρέπει να υπόκειται στο ίδιο ρυθμιστικό πλαίσιο με την εξωτερική ανάθεση σε παρόχους υπηρεσιών εκτός του ομίλου¹³ .
• ε) Η εξωτερική ανάθεση καθηκόντων δεν μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα τη μεταβίβαση των ευθυνών του διοικητικού οργάνου. Οι στρατηγικές αποφάσεις σε σχέση με την ΚΞΧ/ΧΤ δεν πρέπει να ανατίθενται σε εξωτερικούς συνεργάτες. Οι εν λόγω αποφάσεις περιλαμβάνουν συγκεκριμένα:
• i. την έγκριση της αξιολόγησης κινδύνου ΞΧ/ΧΤ σε επίπεδο επιχείρησης·
• ii. την απόφαση σχετικά με την εσωτερική οργάνωση του πλαισίου ΚΞΧ/ΧΤ του πιστωτικού ιδρύματος και του χρηματοπιστωτικού οργανισμού·
• iii. την υιοθέτηση εσωτερικών πολιτικών και διαδικασιών για την ΚΞΧ/ΧΤ·
• iv. την έγκριση της μεθοδολογίας που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό του κινδύνου ΞΧ/ΧΤ που παρουσιάζει μια δεδομένη επιχειρηματική σχέση και τον προσδιορισμό του προφίλ κινδύνου·
• v. την έγκριση των κριτηρίων που πρέπει να χρησιμοποιεί το πιστωτικό ίδρυμα ή ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός για τον εντοπισμό ύποπτων ή ασυνήθων συναλλαγών για τους σκοπούς της συνεχούς παρακολούθησης ή/και υποβολής αναφορών.

Τα πιστωτικά ιδρύματα και οι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί εξακολουθούν να φέρουν την τελική ευθύνη για την απόφαση αναφοράς ύποπτων συναλλαγών στη ΜΧΠ, μεταξύ άλλων σε περιπτώσεις όπου ο εντοπισμός και η αναφορά ύποπτων συναλλαγών ανατίθεται σε εξωτερικούς συνεργάτες.

¹² Κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων: EBA/GL/2019/02· κατευθυντήριες γραμμές της EIOPA σχετικά με την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων σε παρόχους υπηρεσιών υπολογιστικού νέφους: EIOPA - BoS -20- 002· κατευθυντήριες γραμμές της ESMA σχετικά με την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων σε παρόχους υπηρεσιών υπολογιστικού νέφους: ESMA50 -157- 2403

¹³ Σημείο 27 των Γενικών πλαισίων των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με τις ρυθμίσεις εξωτερικής ανάθεσης, της 25ης Φεβρουαρίου 2019: EBA/GL/2019/02

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.