68. Okrem usmernení európskych orgánov dohľadu k outsourcingu , ak sa uplatňujú, a v prípadoch, keď …

Okrem usmernení európskych orgánov dohľadu k outsourcingu¹² , ak sa uplatňujú, a v prípadoch, keď je outsourcing prevádzkových funkcií pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu povolený podľa vnútroštátnych právnych predpisov, by úverové alebo finančné inštitúcie mali zohľadniť tieto kľúčové zásady:

• a. Konečnú zodpovednosť za dodržiavanie zákonných a regulačných povinností, bez ohľadu na to, či sa konkrétne funkcie zadávajú externe, nesie úverová alebo finančná inštitúcia.
• b. Práva a povinnosti úverovej alebo finančnej inštitúcie a poskytovateľa služieb by mali byť jasne pridelené a stanovené v písomnej dohode.
• c. Úverová alebo finančná inštitúcia, ktorá sa spolieha na dohodu o outsourcingu, by mala byť naďalej zodpovedná za monitorovanie a dohľad nad kvalitou poskytovaných služieb.
• d. Vnútroskupinový outsourcing by mal podliehať rovnakému regulačnému rámcu ak o outsourcing poskytovateľom služieb mimo skupiny¹³ .
• e. Outsourcing výkonu funkcií nemôže viesť k delegovaniu zodpovednosti riadiaceho orgánu. Strategické rozhodnutia týkajúce sa boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by sa nemali zadávať externým subjektom. Tieto rozhodnutia zahŕňajú najmä:
• i. schválenie celopodnikového hodnotenia rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu;
• ii. rozhodnutie o vnútornej organizácii rámca úverovej a finančnej inštitúcie pre boj proti praniu špin avých peňazí a financovaniu terorizmu;
• iii. prijatie interných politík a postupov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• iv. schválenie metodiky používanej na určenie rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktoré predstavuje daný obchodný vzťah, a priradenie rizikového profilu;
• v. schválenie kritérií, ktoré má úverová alebo finančná inštitúcia používať na odhaľovanie podozrivých alebo neobvyklých transakcií na účely priebežného monitorovania a/alebo ohlasovania .

Úverové a finančné inštitúcie majú naďalej konečnú zodpovednosť za rozhodnutie

• o ohlásení neobvyklých obchodných operácií FSJ , a to aj v situáciách, keď sa identifikácia a ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií vykonáva externe.

¹² Pozri usmernenia EBA k dohodám o outsourcingu. EBA/GL/2019/02; usmernenia EIOPA o outsourcingu poskytovateľom cloudových služieb: EIOPA - BoS -20- 002; usmernenia ESMA o outsourcingu poskytovateľom cloudových služieb ESMA50 -157- 2403.

¹³ Bod 27 podkladových častí usmernení EBA k dohodám o outsourcingu z 25. februára 2019: EBA/GL/2019/02 .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.