44. За разпределянето на служителите към видовете дейности институциите следва да вземат предвид …

За разпределянето на служителите към видовете дейности институциите следва да вземат предвид своята вътрешна организация, както и следното:

• а) „Контролна функция на ръководния орган (РО)“ следва да обхваща членовете на ръководния орган на най - високото ниво на консолидация във функцията им за осъществяване на контрол и наблюдение по отношение на вземането на решения на управленско ниво (т.е. директори без изпълнителни функции), както е посочено в указанията към таблица REM1, колона с буква а) от Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/637 на Комисията. Институциите следва да разпределят членовете на ръководните органи на дъщерни предприятия към съответния вид дейност съгласно букви в) — и), когато е предоставена такава разбивка, а в противен случай — към категорията „Друг идентифициран персонал“.
• б) „Управленска функция на ръководния орган (РО)“ следва да обхваща членовете на ръководния орган на най - високото ниво на консолидация, които отговарят за неговите управленски функции (т.е. изпълнителни директори), както е посочено в указанията към таблица REM1, колона с буква а) от Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/637 на Комисията. Институциите следва да разпределят членовете на ръководните органи на дъщерни предприятия към съответния вид дейност съгласно букви в) — и), когато е предоставена такава разбивка, а в противен случай — към категорията „Друго висше ръководство“.
• в) „Инвестиционно банкиране“ следва да включва корпоративно финансиране, търгуване и продажби, както са определени в член 317, таблица 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, сделки, обусловени от капиталовия пазар по смисъла на член 192, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и инвестиции в непублични капиталови инструменти. EBA Public
• г) „Банкиране на дребно“ следва да включва всички дейности на институцията по отпускане на кредити (на физически лица и на предприятия).
• д) „Управление на активи“ следва да включва управлението на активи в рамките на:
• i. институцията, която е включена в извадката;
• ii. дъщерните предприятия, които са институции, включително инвестиционните посредници, като се има предвид член 1, параграфи 2 или 5 от Регламент (ЕС) 2019/2033; както и
• iii. дъщерните предприятия, които са инвестиционни посредници, предприятията за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК), лицата, управляващи алтернативни инвестиционни фондове (ЛУАИФ), или инвестиционните посредници, за които се прилагат на консолидирана основа членове 92 и 94 от Директива 2013/36/ЕС вследствие на прилагането на член 109, параграфи 5 или 6 от посочената директива.
• е) „Корпоративни функции“ следва да включва служители с всички функции, отговарящи за цялата институция на консолидирано ниво, а при дъщерните предприятия с подобни функции — на индивидуално ниво, например човешки ресурси и информационни технологии.
• ж) „Независими контролни функции“ следва да включва само персонала, ангажиран с функции, свързани с независимото управление на риска, нормативното съответствие и вътрешния одит, както е описан в раздел 19 от Насоките на ЕБО относно вътрешното управление съгласно Директива 2013/36/ЕС.
• з) За приложение I, „Служители в дъщерни предприятия, които подлежат на специфична рамка за възнаграждения“ следва да се разбира като включващо всички служители, които са наети на работа от дадено дъщерно предприятие, което е инвестиционен посредник, ПКИПЦК или ЛУАИФ, което подлежи на специфична рамка за възнаграждения и за което не се прилагат на консолидирана основа изискванията относно възнагражденията, както е определено в член 109 от Директива 2013/36/ЕС.
• и) „Всички други служители“ следва да включва служителите и членовете на ръководния орган на дъщерните предприятия, различни от инвестиционни посредници, ПКИПЦК и ЛУАИФ, които не могат да бъдат разпределени към категориите по букви а) — з).

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 193 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.