44. Pri prideľovaní zamestnancov do oblastí činnosti by inštitúcie mali zvážiť svoju vnútornú …

Pri prideľovaní zamestnancov do oblastí činnosti by inštitúcie mali zvážiť svoju vnútornú organizáciu a tieto skutočnosti:

• a. „Funkcia dohľadu riadiaceho orgánu“ by mala zahŕňať členov riadiaceho orgánu na najvyššej úrovni konsolidácie, ktorí plnia úlohu dohľadu nad rozhodovaním manažmentu a jeho monitorovania (t. j. nevýkonných riaditeľov), ako sa uvádza v pokynoch k tabuľke REM1 stĺpci písm. a) vykonávacieho nariadenia Komisie (EÚ) 2021/637. Inštitúcie by mali zaradiť členov riadiacich orgánov dcérskych spoločností do príslušnej oblasti podnikania podľa písmen c) až i), ak sa takéto členenie poskytne, a v ostatných prípadoch do kategórie „ostatní určení zamestnanci“.
• b. „Riadiaca funkcia riadiaceho orgánu“ by mala zahŕňať členov riadiaceho orgánu na najvyššej úrovni konsolidácie, ktorí sú zodpovední za jeho riadiace funkcie (t. j. výkonných riaditeľov), ako sa uvádza v pokynoch k tabuľke REM1 v stĺpci písm. a) vykonávacieho nariadenia Komisie (EÚ) 2021/637. Inštitúcie by mali zaradiť členov riadiacich orgánov dcérskych spoločností do príslušnej oblasti podnikania podľa písmen c) až i), ak je takéto členenie uvedené, a v ostatných prípadoch do kategórie „ostatní členovia vrcholového manažmentu“.
• c. Pojem „investičné bankovníctvo“ by mal zahŕňať podnikové financie, obchodovanie a predaj, ako sú vymedzené v článku 317 tabuľke 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, transakcie kapitálového trhu, ako sú vymedzené v článku 193 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, a súkromný kapitál.
• d. „Retailové bankovníctvo“ by malo zahŕňať celkovú úverovú činnosť inštitúcie (jednotlivcom a podnikom).
• e. „Správa aktív" by mala zahŕňať správu aktív v rámci:
• i. inštitúcie, ktorá je zahrnutá do vzorky; EBA Public
• ii. dcérskych spoločností, ktoré sú inštitúciami, vrátane investičných spoločností so zreteľom na článok 1 ods. 2 alebo 5 nariadenia (EÚ) 2019/2033, a
• iii. dcérskych spoločností, ktoré sú investičnými spoločnosťami, podnikmi kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP), správcami alternatívnych investičných fondov (AIFM) alebo investičnými spoločnosťami, ktoré podliehajú uplatňovaniu článkov 92 a 94 smernice 2013/36/EÚ na konsolidovanom základe po uplatnení článku 109 ods. 5 alebo 6 tejto smernice.
• f. „Podnikové funkcie“ by mali zahŕňať zamestnancov vo všetkých funkciách, ktoré zodpovedajú za celú inštitúciu na konsolidovanej úrovni a za dcérske spoločnosti s takýmito funkciami na individuálnej úrovni, napríklad ľudské zdroje a IT.
• g. „Funkcie nezávislej kontroly“ by mali zahŕňať len zamestnancov pôsobiacich v nezávislých funkciách riadenia rizík, dodržiavania predpisov a vnútorného auditu, ako sa uvádza v oddiele 19 usmernení EBA o vnútornom riadení podľa smernice 2013/36/EÚ.
• h. V prípade prílohy I by sa pod pojmom „zamestnanci v dcérskych spoločnostiach, na ktoré sa vzťahuje osobitný rámec odmeňovania“ mali rozumieť všetci zamestnanci, ktorí sú zamestnaní v dcérskej spoločnosti, ktorá je investičnou spoločnosťou, PKIPCP alebo správcom AIF, na ktorú sa vzťahuje osobitný rámec odmeňovania a ktorá nepodlieha uplatňovaniu požiadaviek na odmeňovanie na konsolidovanom základe, ako sa stanovuje v článku 109 smernice 2013/36/EÚ.
• i. „Všetci ostatní zamestnanci“ by mali zahŕňať zamestnancov a členov riadiaceho orgánu dcérskych spoločností iných ako investičné spoločnosti, PKIPCP a správcovia AIF, ktorých nemožno zaradiť do kategórií podľa písmen a) až h).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Článok 193 3.

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.