ПРИЛОЖЕНИЕ III
Референтни данни за контрагентите
В таблици 2 и 3 са определени изискванията за отчетност по отношение на всеки атрибут на референтните данни за контрагентите, описан в образец 1 от приложение I.
В таблица 2 са определени изискванията за контрагентите, които са резиденти в отчетна държава членка, а в таблица 3 са определени изискванията за контрагентите, които не са резиденти в отчетна държава членка.
Използва се следната класификация на изискванията:
а) N: в зависимост от индивидуалните договорености съответните НЦБ могат да решат да не събират тази информация от отделните отчетни единици;
б) X: информация, която не трябва да бъде отчитана.
Ако липсва класификация, информацията трябва да бъде отчитана.
Ако данните отговарят на повече от едно описание в таблица 2 или 3, трябва да се приложи най-обременителното изискване за отчетност.
Таблица 2
Специфични изисквания за отчетност на референтните данни за контрагентите, които са резиденти в отчетна държава членка
|
|
|
|
|
|
4.
|
Длъжник — всички инструменти, инициирани преди 1 септември 2018 г.
|
|
|
5.
|
Длъжник — поне един инструмент е иницииран на или след 1 септември 2018 г.
|
|
|
|
7.
|
Главно управление на предприятие
|
|
|
8.
|
Непосредствено горестоящо предприятие майка
|
|
|
9.
|
Крайно предприятие майка
|
|
|
|
|
Референтни данни за контрагентите
|
|
|
Идентификатор на контрагента
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Идентификационен код на правния субект (LEI)
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Национален идентификатор
|
N
|
N
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Идентификатор на главното управление на предприятие
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Идентификатор на непосредствено горестоящото предприятие майка
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Идентификатор на крайното предприятие майка
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Име
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Адрес: улица
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: голям град/малък град/село
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: област/административна единица
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: пощенски код
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: държава
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Правна форма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Институционален сектор
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Икономическа дейност
|
X
|
X
|
|
|
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
|
Статус на съдебните производства
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Дата на започване на съдебното производство
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Размер на предприятието
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Дата, към която е относим размерът на предприятието
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Брой на наетите лица
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Балансово число
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Годишен оборот
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Счетоводен стандарт
|
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
Таблица 3
Специфични изисквания за отчетност на референтните данни за контрагентите, които не са резиденти в отчетна държава членка
|
|
|
|
|
|
4.
|
Длъжник — всички инструменти, инициирани преди 1 септември 2018 г.
|
|
|
5.
|
Длъжник — поне един инструмент е иницииран на или след 1 септември 2018 г.
|
|
|
|
7.
|
Главно управление на предприятие
|
|
|
8.
|
Непосредствено горестоящо предприятие майка
|
|
|
9.
|
Крайно дружество майка на длъжника
|
|
|
|
|
Референтни данни за контрагентите
|
|
|
Идентификатор на контрагента
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Идентификационен код на правния субект (LEI)
|
NA
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Национален идентификатор
|
NA
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Идентификатор на главното управление на предприятие
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Идентификатор на непосредствено горестоящото предприятие майка
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Идентификатор на крайното предприятие майка
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Име
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Адрес: улица
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: голям град/малък град/село
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: област/административна единица
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Адрес: пощенски код
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Адрес: държава
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Правна форма
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Институционален сектор
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Икономическа дейност
|
NA
|
X
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Статус на съдебните производства
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Дата на започване на съдебното производство
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Размер на предприятието
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Дата, към която е относим размерът на предприятието
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Брой на наетите лица
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Балансово число
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Годишен оборот
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Счетоводен стандарт
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|