ZAŁĄCZNIK III
Dane referencyjne dotyczące kontrahenta
Tabela 2 i 3 określają wymogi sprawozdawcze dla każdego atrybutu danych referencyjnych kontrahenta opisanego we wzorze 1 w załączniku I.
Tabela 2 określa wymogi wobec kontrahentów będących rezydentami w sprawozdającym państwie członkowskim, a tabela 3 określa wymogi wobec kontrahentów niebędących rezydentami w sprawozdającym państwie członkowskim.
Stosuje się następującą klasyfikację wymogów:
a) N: z zastrzeżeniem indywidualnych ustaleń, właściwe KBC mogą zdecydować o niezbieraniu tych informacji od poszczególnych podmiotów sprawozdających;
b) X: informacje nie podlegające przekazaniu.
W przypadku braku klasyfikacji wymagane jest przekazanie informacji.
Jeżeli dane podlegają więcej niż jednemu opisowi z tabeli 2 lub 3, stosuje się najmniej uciążliwe wymogi sprawozdawcze.
Tabela 2
Szczegółowe wymogi sprawozdawcze dotyczące danych referencyjnych kontrahentów dla kontrahentów będących rezydentami w sprawozdającym państwie członkowskim
|
|
|
|
|
|
4.
|
Dłużnik – Instrumenty inicjowane przed 1 września 2018 r.
|
|
|
5.
|
Dłużnik – Przynajmniej jeden instrument inicjowany przed 1 września 2018 r.
|
|
|
|
|
8.
|
Bezpośrednia jednostka dominująca
|
|
|
9.
|
Ostateczna jednostka dominująca
|
|
|
|
|
Dane referencyjne dotyczące kontrahenta
|
|
|
Identyfikator kontrahenta
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identyfikator krajowy
|
N
|
N
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identyfikator centrali jednostki
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identyfikator bezpośredniej jednostki dominującej
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identyfikator ostatecznej jednostki dominującej
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Nazwa lub imię i nazwisko
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Adres: ulica
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: miasto/miejscowość
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: region/jednostka podziału administracyjnego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: kod pocztowy
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: kraj
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Forma prawna
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Sektor instytucjonalny
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Działalność gospodarcza
|
X
|
X
|
|
|
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
|
Status postępowania prawnego
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Data wszczęcia postępowania prawnego
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Wielkość przedsiębiorstwa
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Data, na którą określono wielkość przedsiębiorstwa
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Liczba pracowników
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Suma bilansowa
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Obroty roczne
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Standardy rachunkowości
|
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
Tabela 3
Szczegółowe wymogi sprawozdawcze dotyczące danych referencyjnych kontrahentów dla kontrahentów niebędących rezydentami w sprawozdającym państwie członkowskim
|
|
|
|
|
|
4.
|
Dłużnik – Instrumenty inicjowane przed 1 września 2018 r.
|
|
|
5.
|
Dłużnik – przynajmniej jeden instrument inicjowany przed 1 września 2018 r.
|
|
|
|
|
8.
|
Bezpośrednia jednostka dominującej
|
|
|
9.
|
Ostateczna jednostka dominująca dłużnika
|
|
|
|
|
Dane referencyjne dotyczące kontrahenta
|
|
|
Identyfikator kontrahenta
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
|
NA
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identyfikator krajowy
|
NA
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identyfikator centrali jednostki
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identyfikator bezpośredniej jednostki dominującej
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identyfikator ostatecznej jednostki dominującej
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Nazwa lub imię i nazwisko
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Adres: ulica
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: miasto/miejscowość
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: region/jednostka podziału administracyjnego
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Adres: kod pocztowy
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: kraj
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Forma prawna
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Sektor instytucjonalny
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Działalność gospodarcza
|
NA
|
X
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Status postępowania prawnego
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Data wszczęcia postępowania prawnego
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Wielkość przedsiębiorstwa
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Data, na którą określono wielkość przedsiębiorstwa
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Liczba pracowników
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Suma bilansowa
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Obroty roczne
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Standardy rachunkowości
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|