BIJLAGE III
Tegenpartijreferentiegegevens
De tabellen 2 en 3 specificeren de rapportagevereisten voor elk data-attribuut in de tegenpartijreferentiegegevens, zoals bedoeld in template 1 van bijlage I.
Tabel 2 specificeert de vereisten voor in een rapporterende lidstaat ingezeten tegenpartijen, terwijl tabel 3 de vereisten specificeert voor niet in een rapporterende lidstaat ingezeten tegenpartijen.
De volgende classificatie van vereisten wordt gehanteerd:
a) N: afhankelijk van individuele regelingen kunnen de desbetreffende NCB's besluiten deze informatie niet bij individuele informatieplichtigen te verzamelen;
b) X: de niet te rapporteren informatie.
Indien geen indeling wordt verschaft, moet de informatie gerapporteerd worden.
Indien gegevens door meer dan een beschrijving in tabel 3 gedekt worden, is het meest bezwarende rapportagevereiste van toepassing.
Tabel 2
Specifieke rapportagevereisten inzake tegenpartijreferentiegegevens voor in een rapporterende lidstaat ingezeten tegenpartijen
|
|
|
|
2.
|
Gecontroleerde tegenpartij
|
|
|
|
4.
|
Debiteur — alle vóór 1 september 2018 afgegeven instrumenten
|
|
|
5.
|
Debiteur — ten minste één op of na 1 september 2018 afgegeven instrument
|
|
|
|
7.
|
Hoofdkantooronderneming
|
|
|
8.
|
Directe moederonderneming
|
|
|
9.
|
Uiteindelijke moederonderneming
|
|
|
|
|
Tegenpartijreferentiegegevens
|
|
|
Identificatiecode-tegenpartij
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Identificatiecode-juridische entiteiten (LEI)
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Nationale identificatiecode
|
N
|
N
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identificatiecode-hoofdkantooronderneming
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identificatiecode-directe moederonderneming
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identificatiecode-uiteindelijke moederonderneming
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Naam
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Adres: straat
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: stad/gemeente/dorp
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: district/administratieve indeling
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: postcode
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: land
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Rechtsvorm
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Institutionele sector
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Economische activiteit
|
X
|
X
|
|
|
|
N
|
|
|
N
|
N
|
N
|
|
Status van juridische procedures
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Datum van aanspanning van juridische procedures
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Bedrijfsgrootte
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Datum bedrijfsgrootte
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Aantal werknemers
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Balanstotaal
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Jaaromzet
|
X
|
X
|
X
|
N
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
X
|
|
Standaard voor financiële verslaggeving
|
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
Tabel 3
Specifieke rapportagevereisten inzake tegenpartijreferentiegegevens voor niet in een rapporterende lidstaat ingezeten tegenpartijen
|
|
|
|
2.
|
Gecontroleerde tegenpartij
|
|
|
|
4.
|
Debiteur — alle vóór 1 september 2018 afgegeven instrumenten
|
|
|
5.
|
Debiteur — ten minste één op of na 1 september 2018 afgegeven instrument
|
|
|
|
7.
|
Hoofdkantooronderneming
|
|
|
8.
|
Directe moederonderneming
|
|
|
9.
|
Uiteindelijke moederonderneming van de debiteur
|
|
|
|
|
Tegenpartijreferentiegegevens
|
|
|
Identificatiecode-tegenpartij
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Identificatiecode-juridische entiteiten (LEI)
|
NA
|
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Nationale identificatiecode
|
NA
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Identificatiecode-hoofdkantooronderneming
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identificatiecode-directe moederonderneming
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Identificatiecode-uiteindelijke moederonderneming
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Naam
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Adres: straat
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: stad/gemeente/dorp
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: district/administratieve indeling
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Adres: postcode
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Adres: land
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Rechtsvorm
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Institutionele sector
|
NA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
Economische activiteit
|
NA
|
X
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
N
|
|
Status van juridische procedures
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Datum van aanspanning van juridische procedures
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Bedrijfsgrootte
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
N
|
N
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Datum bedrijfsgrootte
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Aantal werknemers
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Balanstotaal
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Jaaromzet
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
|
Standaard voor financiële verslaggeving
|
NA
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|
X
|