Член 325ч Нетни суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение

Институциите изчисляват нетните суми, изложени на риск от внезапно неизпълнение, чрез нетиране между брутните суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение на късите и дългите експозиции. Нетирането е възможно само между експозиции към един и същ длъжник, като късите експозиции имат същия или по-нисък ранг от дългите експозиции.

Нетирането е пълно или частично в зависимост от срока до падежа на нетираните експозиции.

Когато не е възможно да се извърши нетиране, брутните суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение са равни на нетните суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение при експозиции със срок до падежа от една или повече години. Брутните суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение със срок до падежа под една година се умножават по съотношението на срока до падежа на експозицията към срока от една година, с долна граница от три месеца, за да се изчислят нетните суми, изложени на риска от внезапно неизпълнение.

За целите на параграфи 2 и 3 се вземат предвид сроковете до падежа на договорите за деривати, а не тези на техните базисни инструменти. За налични експозиции към капиталови инструменти се определя срок до падежа от една година или три месеца по преценка на институцията.

Когато договорните или правните условия на позиция в дериват, чийто базисен инструмент е обикновен дългов или капиталов инструмент и е хеджиран с този обикновен дългов или капиталов инструмент, позволяват на институцията да закрие двете рамена на тази позиция към момента на изтичане на първото по падеж от двете рамена без експозиция към риск от неизпълнение на базисния инструмент, нетната сума, изложена на риск от внезапно неизпълнение на комбинираната позиция, е равна на нула.