+Článok 325x Čisté sumy náhleho zlyhania
---+Článok 325x 1.
---+Článok 325x 2.
---+Článok 325x 3.
---+Článok 325x 4.
---+Článok 325x 5.

Článok 325x Čisté sumy náhleho zlyhania

-

1. Prehľad

,
Článok 325x 1.
Inštitúcie vypočítavajú čisté sumy náhleho zlyhania (JTD) vzájomným započítaním hrubých súm JTD krátkych a dlhých expozícií. Vzájomné započítanie je možné iba medzi expozíciami voči rovnakému dlžníkovi vtedy, keď krátke expozície majú rovnakú alebo nižšiu nadriadenosť ako dlhé expozície.
Článok 325x 2.

Úplné alebo čiastočné vzájomné započítanie závisí od splatností započítavaných expozícií.

a) 

vzájomné započítanie je úplné vtedy, keď všetky vzájomne započítavané expozície majú splatnosť jeden rok alebo dlhšiu.

b) 

vzájomné započítanie je čiastočné vtedy, keď má aspoň jedna zo vzájomne započítavaných expozícií splatnosť kratšiu ako jeden rok, pričom v tomto prípade sa veľkosť sumy JTD každej expozície so splatnosťou kratšou ako jeden rok násobí pomerom splatnosti danej expozície k obdobiu jedného roka.
Článok 325x 3.
Ak vzájomné započítanie nie je možné, hrubé sumy JTD sa rovnajú čistým sumám JTD v prípade expozícií so splatnosťou jeden rok alebo dlhšou. Na výpočet čistých súm JTD sa násobia hrubé sumy JTD so splatnosťou kratšou ako jeden rok pomerom splatnosti danej expozície k obdobiu jedného roka s dolným ohraničením tri mesiace.
Článok 325x 4.
Na účely odsekov 2 a 3 sa používajú splatnosti zmlúv o derivátoch, a nie splatnosti ich podkladových nástrojov. Expozíciám hotovostného kapitálu sa prideľuje splatnosť jeden rok alebo tri mesiace, podľa voľného uváženia inštitúcie.
Článok 325x 5.
Ak zmluvné alebo právne podmienky derivátovej pozície, ktorej podkladovým nástrojom je dlhový alebo kapitálový hotovostný nástroj a ktorá je týmto dlhovým alebo kapitálovým hotovostným nástrojom hedžovaná, umožňujú inštitúcii uzavrieť obe časti tejto pozície v čase uplynutia splatnosti prvej z týchto dvoch častí bez expozície voči riziku zlyhania daného podkladového nástroja, čistá suma náhleho zlyhania kombinovanej pozície sa stanoví ako nula.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy