+Článek 325x Čisté výše rizika náhlého selhání
---+Článek 325x 1.
---+Článek 325x 2.
---+Článek 325x 3.
---+Článek 325x 4.
---+Článek 325x 5.

Článek 325x Čisté výše rizika náhlého selhání

-

1. Přehled

,
Článek 325x 1.
Instituce vypočítá čisté výše JTD vzájemným započtením hrubých výší JTD pro krátké a dlouhé expozice. Vzájemné započtení je možné pouze mezi expozicemi vůči stejnému dlužníkovi, pokud mají krátké expozice stejné pořadí přednosti jako dlouhé expozice nebo nižší pořadí přednosti.
Článek 325x 2.

Vzájemné započtení se provede v plném rozsahu nebo částečně, v závislosti na splatnostech vzájemně započítávaných expozic:

a) 

vzájemné započtení se provede v plném rozsahu, pokud mají všechny vzájemně započítávané expozice splatnost jeden rok nebo delší;

b) 

vzájemné započtení se provede částečně, pokud alespoň jedna ze vzájemně započítávaných expozic má splatnost kratší než jeden rok; v takovém případě je výše JTD každé expozice se splatností kratší než jeden rok vynásobena poměrem splatnosti dané expozice k období jednoho roku.
Článek 325x 3.
Pokud není vzájemné započtení možné, hrubé výše JTD se rovnají čistým výším JTD v případě expozic se splatností jeden rok nebo delší. Hrubé výše JTD se splatností kratší než jeden rok se pro výpočet čistých výší JTD vynásobí poměrem splatnosti expozice k období jednoho roku s dolní hranicí tři měsíce.
Článek 325x 4.
Pro účely odstavců 2 a 3 se uvažují splatnosti derivátových smluv, a nikoliv splatnosti jejich podkladů. Hotovostním akciovým expozicím se přiřadí splatnost jeden rok nebo tři měsíce, podle vlastního uvážení instituce.
Článek 325x 5.
Pokud smluvní nebo právní podmínky derivátové pozice, jejímž podkladovým nástrojem je dluhový nebo akciový hotovostní nástroj a jež je tímto dluhovým nebo akciovým hotovostním nástrojem zajištěna, umožňují instituci uzavřít obě části této pozice v době uplynutí doby splatnosti první z těchto částí bez expozice vůči riziku selhání podkladového nástroje, stanoví se čistá výše rizika náhlého selhání kombinované pozice jako nula.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy