+Член 34 1

Член 34 1

1.   Когато оценяват дали вътрешният модел на дадена институция е внедрен цялостно съгласно изискванията на член 325би, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с изискванията за използването на приближения, компетентните органи проверяват дали:

а)

институцията е определила, като част от вътрешните политики, посочени в член 325би, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013, критерии, в които се посочва:

i)

кога се използва приближение по отношение на рисков фактор;

ii)

как се използва приближение по отношение на рисков фактор, ако се използва подход на приближение;

б)

вътрешните политики, посочени в член 325би, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013, обхващат всички подходи на приближение, използвани от институцията, включително, когато се използват:

i)

факторни модели;

ii)

бета приближения;

iii)

отнасяне на рискови фактори към референтни стойности, включително наименования, представителни за сектора и региона, или индекси;

в)

за неподатливите към моделиране рискови фактори има ясна обосновка за използването на подход на приближения, въпреки че броят на възвръщаемостите N в динамичния ред на рисковия фактор съгласно член 7 от Делегиран регламент (ЕС) 2024/397 би позволил използването на историческия метод или на асиметричния сигма метод, посочени съответно в членове 8 и 9 от същия делегиран регламент;

г)

използваният за приближение на рисковия фактор подход е подходящ и гарантира, съгласно изискванията на член 325бз, параграф 1, буква ж) от Регламент (ЕС) № 575/2013, консервативно калибриране на сценариите на бъдещи шокове на податливите към моделиране рискови фактори и на екстремните сценарии на бъдещ шок на неподатливите към моделиране рискови фактори;

д)

по отношение на рисковите фактори, за които се използват данни за приближения само за конкретни периоди от динамичния ред, няма аномални скокове между частите от динамичния ред, за които се използват приближения, и частите от времевия ред, за които не се използват приближения.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти