+Článek 34 1

Článek 34 1

1.   Při posuzování, zda je interní model instituce řádně používán, jak vyžaduje čl. 325bi odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavky na používání zástupných ukazatelů, příslušné orgány ověří, zda:

a)

instituce stanovila v rámci interních strategií uvedených v čl. 325bi odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013 kritéria, která popisují:

i)

kdy je rizikový faktor vyjádřen zástupným ukazatelem;

ii)

jak by byl rizikový faktor vyjádřen zástupným ukazatelem, pokud by u něj byl uplatněn přístup založený na zástupném ukazateli.

b)

Interní strategie uvedené v čl. 325bi odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013 pokrývají všechny přístupy založené na zástupném ukazateli, které instituce používá, včetně případného používání:

i)

faktorových modelů;

ii)

aproximací beta;

iii)

přiřazování rizikových faktorů referenčním hodnotám, včetně titulů reprezentativních pro dané odvětví a region nebo indexů;

c)

u nemodelovatelných rizikových faktorů existuje jasný důvod pro použití přístupu založeného na zástupném ukazateli, i když počet výnosů N v časové řadě pro rizikový faktor vyplývající z článku 7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2024/397 by umožňoval použití historické metody nebo asymetrické metody sigma podle článků 8 a 9 uvedeného nařízení v přenesené pravomoci;

d)

přístup použitý k náhradě rizikového faktoru zástupným ukazatelem je vhodný a zajišťuje, jak požaduje čl. 325bh odst. 1 písm. g) nařízení (EU) č. 575/2013, konzervativní kalibraci scénářů budoucích šoků pro modelovatelné rizikové faktory a extrémních scénářů budoucích šoků pro nemodelovatelné rizikové faktory;

e)

u rizikových faktorů, kde se zástupné ukazatele používají pouze pro určitá období v časové řadě, nedochází k anomálním skokům mezi částmi časové řady, které jsou vyjádřeny pomocí zástupných ukazatelů, a částmi časové řady, které nejsou vyjádřeny pomocí zástupných ukazatelů.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy