+Член 37 Оценка на анализа на превишенията
---+Член 37 1
---+Член 37 2
---+Член 37 3
---+Член 37 4

Член 37 Оценка на анализа на превишенията

1. Преглед

,
Член 37 1

1.   Компетентните органи проверяват дали дадена институция анализира подробно всички превишения, посочени в член 325бе от Регламент (ЕС) № 575/2013, за да определи причините за тях.
Член 37 2

2.   За целите на параграф 1 компетентните органи проверяват дали институцията:

а)

установява кои портфейли или бюра за търгуване са главната причина за превишението;

б)

анализира разликите в хипотетичните и действителните промени в стойността на портфейла;

в)

анализира дали и кои пазарни движения, рискови фактори или параметри са причинили превишението;

г)

анализира дали някакви проблеми с моделирането или липсващи рискови фактори са допринесли за превишението и предоставя обяснение коя част от промените в стойността на портфейла може да се обясни с модела и коя не;

д)

анализира дали грешките в процесите, включително позиции, които не са отразени правилно, или липсващи актуализации на данни, са допринесли за превишението или са го причинили;

е)

описва резултатите от действията, предприети в резултат на букви а)—д), при уведомяването на компетентните органи за превишенията, възникнали от програмата ѝ за бек-тестове, проведена в съответствие с член 325бе от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Член 37 3

3.   Компетентните органи проверяват дали, когато в анализа, посочен в параграфи 1 и 2, се установи съществена слабост или неточност в модела или процесите, институцията оценява тази слабост или неточност и веднага разработва план за своевременно възстановяване на съответствието с изискванията за бек-тестове, който да бъде оценен като част от редовното утвърждаване на модела.
Член 37 4

4.   Компетентните органи проверяват дали институцията осигурява и следните две условия:

а)

всяко превишение, включително свързаните с бек-тестовете, посочени в член 325бе, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013, се докладва на висшето ръководство в срок от три работни дни от датата, на която е установено превишението;

б)

анализите, посочени в параграфи 1 и 2, се докладват на компетентния орган и на висшето ръководство в срок от един месец от датата, на която е настъпило превишението.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти