Άρθρο 37 Αξιολόγηση της ανάλυσης των υπερβάσεων

α)

προσδιορίζει τα χαρτοφυλάκια ή τις μονάδες διαπραγμάτευσης που προκάλεσαν κατά κύριο λόγο την υπέρβαση·

β)

αναλύει τις διαφορές στις υποθετικές και πραγματικές μεταβολές της αξίας του χαρτοφυλακίου·

γ)

αναλύει αν και ποιες κινήσεις της αγοράς, παράγοντες κινδύνου ή παράμετροι προκάλεσαν την υπέρβαση·

δ)

αναλύει αν τυχόν ζητήματα υποδειγματοποίησης ή ελλείποντες παράγοντες κινδύνου συνέβαλαν στην υπέρβαση και εξηγεί ποιο μέρος των μεταβολών της αξίας του χαρτοφυλακίου μπορεί να εξηγηθεί από το υπόδειγμα και ποιο όχι·

ε)

αναλύει αν συνέβαλαν ή προκάλεσαν την υπέρβαση αστοχίες της διαδικασίας, συμπεριλαμβανομένων θέσεων που δεν αποτυπώθηκαν σωστά ή ελλείπουσες επικαιροποιήσεις δεδομένων·

στ)

περιγράφει τα αποτελέσματα των μέτρων που ελήφθησαν ως αποτέλεσμα των στοιχείων α) έως ε) κατά την κοινοποίηση στις αρμόδιες αρχές των υπερβάσεων που προέκυψαν από το οικείο πρόγραμμα δοκιμαστικού εκ των υστέρων ελέγχου που διενεργήθηκε σύμφωνα με το άρθρο 325νη του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

α)

οποιαδήποτε υπέρβαση, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που σχετίζονται με τον δοκιμαστικό εκ των υστέρων έλεγχο που αναφέρεται στο άρθρο 325νη παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, αναφέρεται στα ανώτερα διοικητικά στελέχη εντός τριών εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία κατά την οποία διαπιστώθηκε η υπέρβαση·

β)

οι αναλύσεις που αναφέρονται στις παραγράφους 1 και 2 κοινοποιούνται στην αρμόδια αρχή και στα ανώτερα διοικητικά στελέχη εντός ενός μηνός από την ημερομηνία κατά την οποία σημειώθηκε η υπέρβαση.