1. Příslušné orgány by měly posoudit dokumentaci a důkazy týkající se sekuritizace, jež předložila …

Příslušné orgány by měly posoudit dokumentaci a důkazy týkající se sekuritizace, jež předložila instituce, která je původcem, s cílem určit, zda bylo souměřitelné úvěrové riziko převedeno na třetí strany, a vyžádat si dodatečné informace, pokud jsou pro posouzení potřebné. Při tom by příslušné orgány měly v příslušných případech věnovat zvláštní pozornost zejména těmto faktorům:

• a. objemy rizikově vážených expozic a případně výše očekávaných ztrát vypočítané pro sekuritizované expozice před sekuritizací a odpovídající objemy a výše pro tranše, jež jsou po sekuritizaci převedeny, a tranše, jež si ponechala instituce, která je původcem,
• b. pokud jde o instituci, která je původcem, prokazující převod významného rizika v souladu s čl. 243 odst. 4 nebo čl. 244 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013, metody použité k prokázání toho, že je převedené úvěrové riziko souměřitelné s možným snížením kapitálových požadavků,
• c. jestliže instituce, která je původcem, použila k prokázání převodu významného úvěrového rizika interní modely, otázka, zda jsou tyto modely náležitě spolehlivé, a pokud byly použity externí modely, otázka, zda jsou tyto modely začleněny do standardních procesů instituce, která je původcem, a zda tato instituce náležitě rozumí způsobu fungování modelu a předpokladům, na kterých je model založen,
• d. jestliže instituce, která je původcem, použila na seskupení podkladových aktiv zvláštní zátěžové předpoklady, vhodnost těchto předpokladů a otázka, co ukazuje srovnání těchto předpokladů a výsledných odhadovaných ztrát s těmi, které se používají pro zátěžové testování v rámci dohledu, nebo s jinými empirickými zdroji takovýchto údajů, jako jsou ratingové agentury.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 243 Kritéria pro STS sekuritizace způsobilé pro diferencované kapitálové zacházení
• Článek 244 4.

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.