1. A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak értékelniük kell az értékpapírosítást kezdeményező …

A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak értékelniük kell az értékpapírosítást kezdeményező intézmény által az értékpapírosítással kapcsolatosan biztosított dokumentációt és bizonyítékokat annak megállapítása érdekében, hogy sor került-e a hitelkockázat harmadik felekre történő arányos mértékű átruházására, és további információkat kell kérniük, ha erre az értékelés elvégzéséhez szükség van. A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak adott esetben többek között a következő tényezőkre külön figyelmet kell fordítaniuk:

• a. az értékpapírosított kitettségek tekintetében az értékpapírosítás előtt kiszámított kockázattal súlyozott kitettségértékek és – adott esetben – várható veszteségértékek, valamint az értékpapírosítást kezdeményező intézmény által az értékpapírosítás után átruházott és megtartott ügyletrészsorozatok megfelelő értékei;
• b. az 575/2013/EU rendelet 243. cikkének (4) bekezdése és 244. cikkének (4) bekezdése szerinti, jelentős kockázat átruházását bizonyító értékpapírosítást kezdeményező intézmények tekintetében az annak bizonyítására használt módszerek, hogy az átruházott hitelkockázat arányos a tőkekövetelmények lehetséges csökkentésével;
• c. amennyiben az értékpapírosítást kezdeményező intézmény belső modelleket használt annak bizonyítására, hogy jelentős hitelkockázat átruházására került sor, az, hogy ezek a modellek kellően megbízhatóak-e, illetve amennyiben külső modelleket használtak fel, az, hogy ezeket a modelleket integrálták-e az értékpapírosítást kezdeményező intézmény szabályszerű folyamataiba, és hogy az értékpapírosítást kezdeményező intézmény kellően ismeri-e a modell működésének módját és annak mögöttes feltevéseit;
• d. amennyiben az értékpapírosítást kezdeményező intézmény az alapul szolgáló eszközcsoportot illetően meghatározott stresszhelyzeti feltevéseket alkalmazott, ezeknek a feltevéseknek az alkalmassága, és hogy ezek a feltevések és az eredményül kapott előre jelzett veszteségek hogyan viszonyulnak a felügyeleti stressztesztekhez használt feltevésekhez és az ilyen adatok más empirikus forrásaihoz, így a hitelminősítő intézmények adataihoz.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• 243. cikk A differenciált tőkekövetelmény-megállapításra jogosult STS értékpapírosításokra vonatkozó kritériumok
• Article 244 4.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.