1. Właściwe organy powinny ocenić dokumentację i dowody dostarczone przez instytucję inicjującą …

Właściwe organy powinny ocenić dokumentację i dowody dostarczone przez instytucję inicjującą związane z sekurytyzacją w celu ustalenia, czy dokonano współmiernego przeniesienia ryz yka kredytowego na osoby trzecie, a także zwrócić się o dodatkowe informacje, jeżeli są one niezbędne do przeprowadzenia oceny. Stosownie do przypadku właściwe organy powinny zwracać szczególną uwagę między innymi na następujące czynniki:

• a. kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem, a w stosownych przypadkach kwoty oczekiwanej straty obliczone dla sekurytyzowanych ekspozycji przed sekurytyzacją oraz odpowiednie kwoty dla transz przeniesionych i utrzymanych przez instytucję inicjującą po sekurytyzacji,
• b. w odniesieniu do instytucji inicjujących wykazujących przeniesienie istotnej części ryzyka zgodnie z art. 243 ust. 4 lub 244 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 metody użyte w celu wykazania, że poziom przeniesionego ryzyka kredytowego jest współmierny do potencjalnego obniżenia wymogów w zakresie funduszy własnych,
• c. w przypadku gdy instytucja inicjująca użyła modeli wewnętrznych, by wykazać, że przeniesiono istotną część ryzyka kredytowego, czy modele te są wystarczająco rozbudowane, a gdy użyto modeli zewnętrznych, czy modele te zostały odpowiednio zintegrowane z procesami zwykle używanymi przez instytucję inicjującą i czy instytucja inicjująca ma dostateczną znajomość funkcjonowania modeli oraz ich założeń,
• d. gdy instytucja inicjująca zastosowała określone założenia dotyczące warunków skrajnych bazowej puli aktywów, odpowiedniość tych założeń i jak te założenia oraz straty prognozowane w wyniku ich zastosowania mają się do założeń i strat w ramach testów warunków skrajnych przeprowadzanych przez organ nadzoru lub innych źródeł analogicznych danych empirycznych, takich jak agencje ratingowe.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 243 Kryteria sekurytyzacji STS kwalifikującej się do zróżnicowanego traktowania kapitału
• Artykuł 244 4.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.