+5. Správa a řízení v oblasti nevýkonných expozic
---+58. Aby mohly úvěrové instituce řešit problémy týkající se nevýkonných expozic účinným a …
---+59. V tomto oddíle jsou stanoveny klíčové prvky správy a řízení ve vztahu k rámci řešení …
---+60. Při provádění správy a řízení v oblasti nevýkonných expozic by úvěrové instituce měly zohlednit …
---+5.1 Řízení a rozhodování
------+61. Zastřešující strategie úvěrové instituce a její provádění by mělo zahrnovat strategii a …
------+62. V souladu s článkem 76 směrnice 2013/36/EU by vedoucí orgán a vrcholné vedení měly vyčlenit …
---+5.2 Operační model pro nevýkonné expozice
------+5.2.1 Útvary pro vymáhání nevýkonných expozic
---------+63. Úvěrové instituce by měly zřídit specializované útvary pro vymáhání nevýkonných expozic …
---------+64. Pokud nelze vyloučit překrývání s činnostmi rozhodovacích orgánů, vedoucích pracovníků nebo …
---------+65. Úvěrové instituce by měly mít zavedeny postupy zajišťující pravidelnou zpětnou vazbu mezi …
---------+66. Při navrhování vhodné struktury útvarů pro vymáhání nevýkonných expozic by úvěrové instituce …
---------+67. U homogenních portfolií retailových nevýkonných expozic by úvěrové instituce měly zvážit …
---------+68. Menší a méně složité úvěrové instituce (např. instituce klasifikované jako 3. nebo 4. kategorie …
---------+69. Z důvodu proporcionality mohou menší a méně složité úvěrové instituce (např. instituce …
------+5.2.2 Sladění s životním cyklem nevýkonných expozic
---------+70. Měly by být zřízeny útvary pro vymáhání nevýkonných expozic, aby bylo zajištěno, že řešení …
---------+71. Úvěrové instituce by měly zvážit následující fáze životního cyklu nevýkonných expozic a …
---------+72. Ohospodařování zabavených aktiv (nebo jiných aktiv vyplývajících z nevýkonných expozic) …
------+5.2.3 Seskupování expozic
---------+73. V Obecných pokynech orgánu EBA k postupům řízení úvěrového rizika a účtování očekávaných …
---------+74. Seznam potenciálních kritérií výběru pro seskupování retailových nevýkonných expozic do …
---------+75. Při navrhování specializace útvarů pro vymáhání nevýkonných expozic by úvěrové instituce v …
------+5.2.4 Lidské zdroje
---------+76. Úvěrové instituce by měly mít vhodný organizační rámec odpovídající jejich obchodnímu modelu a …
---------+77. Sdílení řízení a zdrojů s ostatními částmi hodnotového řetězce (např. poskytování úvěrů) by …
---------+78. Na základě výsledků sebehodnocení kapacit pro řízení nevýkonných expozic úvěrové instituce, jak …
---------+79. Úvěrové instituce by si měly vybudovat příslušné odborné znalosti potřebné pro stanovený …
---------+80. Pokud není možné nebo účelné budovat interní odborné znalosti a infrastrukturu, měly by mít …
---------+81. Úvěrová instituce by v souladu s celkovou strategií a operačním plánem pro nevýkonné expozice …
---------+82. Rámec pro hodnocení výkonnosti pro vedoucí orgán a příslušné vedoucí pracovníky by měl …
---------+83. Úvěrové instituce by měly podporovat zohlednění signálů a ukazatelů včasného varování, a to …
------+5.2.5 Technické zdroje
---------+84. Pokud jde o odpovídající technickou infrastrukturu, měly by úvěrové instituce zajistit, aby …
---------+85. Odpovídající technická infrastruktura by měla umožnit, aby útvary pro vymáhání nevýkonných …
---------+86. Přiměřenost technické infrastruktury, včetně kvality údajů, by měl pravidelně posuzovat …
---+5.3 Kontrolní rámec
------+87. Vedoucí orgán by měl být odpovědný za stanovení a sledování přiměřenosti a účinnosti vnitřního …
------+88. Útvary vnitřní kontroly by měly pravidelně předkládat vedoucímu orgánu písemné zprávy o řízení …
------+89. Vedoucí orgán by měl včas a účinně řešit zjištění útvarů vnitřní kontroly a požadovat příslušná …
------+90. Rámec vnitřní kontroly by měl zahrnovat všechny tři linie obrany v souladu s Obecnými pokyny …
------+91. Při provádění kontrolního rámce by měly větší a složitější úvěrové instituce uplatňovat všechny …
------+92. Menší a méně složité úvěrové instituce (např. úvěrové instituce zařazené do 3. nebo 4. …
------+5.3.1 První linie ochranných kontrol
---------+93. Úvěrové instituce by měly zajistit, aby byla první linie ochrany začleněna do postupů a procesů …
---------+94. Aby bylo zajištěno zavedení odpovídajících kontrolních mechanismů, měly by mít úvěrové …
------+5.3.2 Druhá linie ochranných kontrol
---------+95. Druhá linie ochranných funkcí by měla průběžně provádět kontroly s cílem ověřit, zda řízení …
---------+96. Druhá linie ochrany kontroluje provádění opatření v oblasti řízení rizik ze strany útvarů pro …
---------+97. Funkce kontroly rizik a compliance by měly rovněž poskytnout pokyny k procesu navrhování a …
------+5.3.3 Třetí linie ochranných kontrol
---------+98. Třetí linie ochrany, tedy nezávislá funkce interního auditu, by měla mít dostatek odborných …
---------+99. Pokud jde o rámec řízení nevýkonných expozic, měla by funkce interního auditu provádět …
---------+100. Při určování četnosti, rozsahu a šíře kontrol, které mají být provedeny, by úvěrové instituce …
---------+101. Na základě výsledků kontrol by měla funkce interního auditu předkládat vedoucímu orgánu …
---+5.4 Sledování nevýkonných expozic a řešení nevýkonných expozic
------+102. Monitorovací systémy by měly vycházet z příslušných cílů schválených v rámci strategie pro …
------+103. Klíčové ukazatele výkonnosti pro nevýkonné expozice by měly definovat a monitorovat úvěrové …
------+5.4.1 Metrika nevýkonných expozic
---------+104. Úvěrové instituce by měly ve svých účetních knihách pečlivě sledovat relativní a absolutní …
---------+105. Úvěrové instituce by měly tyto monitorovací činnosti provádět na úrovni transakcí/dlužníků …
---------+106. Úvěrové instituce by měly sledovat míru znehodnocení nevýkonných expozic, aby mohly vedoucímu …
---------+107. Úvěrové instituce by měly porovnávat ukazatele týkající se poměru a krytí nevýkonných expozic …
---------+108. Úvěrové instituce by měly sledovat své odchylky od rozpočtu, aby vedoucí orgán mohl pochopit …
---------+109. Do pravidelných zpráv podávaných vedoucímu orgánu by měly být zahrnuty klíčové údaje o růstu …
---------+110. Úvěrové instituce by měly zvážit, zda by bylo užitečné vytvořit migrační matice, které by …
---------+111. Úvěrové instituce by měly odhadovat míru migrace a kvalitu výkonných expozic každý měsíc, aby …
---------+112. Při svých monitorovacích činnostech by úvěrové instituce měly využívat interní informace …
------+5.4.2 Závazky dlužníků a inkaso hotovosti
---------+113. Po zřízení útvarů pro vymáhání nevýkonných expozic by měly být zavedeny klíčové ukazatele …
------+5.4.3 Opatření týkající se úlevy
---------+114. K vyřešení nebo omezení dopadu nevýkonných expozic by úvěrové instituce měly zkoumat možnosti …
---------+115. Hlavním cílem opatření týkajících se úlevy by měl být návrat dlužníka k udržitelnému stavu …
------+5.4.4 Činnost v rámci likvidace
---------+116. Úvěrové instituce by měly i v případě, že nelze dospět k udržitelnému řešení formou …
---------+117. Úvěrová instituce by činnosti v rámci likvidace měla sledovat, aby napomohla získání informací …
---------+118. Úvěrové instituce by měly sledovat objemy a výtěžnost u případů soudního řízení a realizace …
---------+119. U expozic krytých kolaterálem nebo jiným druhem záruky by úvěrové instituce měly sledovat …
---------+120. Sledování výtěžnosti z realizované zástavy a dalších soudních řízení by mělo úvěrovým …
---------+121. Úvěrové instituce by rovněž měly sledovat průměrnou dobu trvání soudních řízení, které byly v …
---------+122. Úvěrové instituce by měly pečlivě sledovat případy, kdy je dluhopis vyměněn za aktivum nebo …
------+5.4.5 Další sledované položky
---------+123. Úvěrové instituce by měly sledovat výši úrokových výnosů plynoucích z nevýkonných expozic a …
---------+124. Pokud je součástí strategie úvěrové instituce pro nevýkonné expozice realizace zástavy, je …

5. Správa a řízení v oblasti nevýkonných expozic

5. Správa a řízení v oblasti nevýkonných expozic

1. Přehled

,
58. Aby mohly úvěrové instituce řešit problémy týkající se nevýkonných expozic účinným a …

Aby mohly úvěrové instituce řešit problémy týkající se nevýkonných expozic účinným a udržitelným způsobem, měly by mít vhodnou strukturu správy a řízení a provozní uspořádání.
59. V tomto oddíle jsou stanoveny klíčové prvky správy a řízení ve vztahu k rámci řešení …

V tomto oddíle jsou stanoveny klíčové prvky správy a řízení ve vztahu k rámci řešení nevýkonných expozic, jež zahrnují aspekty související s řízením a rozhodováním, s operačním modelem pro nevýkonné expozice, s rámcem vnitřní kontroly a monitorovacími postupy u nevýkonných expozic.
60. Při provádění správy a řízení v oblasti nevýkonných expozic by úvěrové instituce měly zohlednit …

Při provádění správy a řízení v oblasti nevýkonných expozic by úvěrové instituce měly zohlednit příslušné aspekty a požadavky na ochranu spotřebitele a zajistit spravedlivé zacházení se spotřebiteli.
5.1 Řízení a rozhodování

5.1 Řízení a rozhodování
5.2 Operační model pro nevýkonné expozice

5.2 Operační model pro nevýkonné expozice
5.3 Kontrolní rámec

5.3 Kontrolní rámec
5.4 Sledování nevýkonných expozic a řešení nevýkonných expozic

5.4 Sledování nevýkonných expozic a řešení nevýkonných expozic

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.