4.6. Zpráva o sebehodnocení

124. Instituce by měly alespoň jednou za dva roky vypracovat a předložit relevantnímu orgánu příslušnému k řešení krize zprávu, v níž samy posoudí, zda a do jaké míry splňují schopnosti stanovené v oddílech 4.1 až 4.5 a 4.8 těchto obecných pokynů, a v oddílech 4 a 5 obecných pokynů k převoditelnosti, které doplňují posouzení způsobilosti k řešení krize u strategií převodů (obecné pokyny k převoditelnosti)⁵ , přičemž zohlední jakoukoli případnou zpětnou vazbu obdrženou od orgánů během těchto dvou let, mimo jiné včetně těchto prvků:

• a. Úroveň splnění dané schopnosti (nízká, střední, vysoká, není relevantní);
• b. Popis způsobu, jakým je schopnost splněna, nebo proč není považována za relevantní podle písmene a);
• c. Posouzení nedostatků, pokud jde o schopnosti v oblasti způsobilosti k řešení krize, jak je stanoveno v těchto obecných pokynech a v pokynech instituce, a jak lze tyto nedostatky řešit a do kdy;
• d. Popis způsobu, jak je schopnost začleněna do běžného fungování (BAU);
• e. Popis způsobu, jak tato schopnost souvisí s plánováním ozdravných postupů instituce (např. zda kontinuita činnosti v rámci mechanismů k řešení krize rovněž podporuje možnosti ozdravných postupů, jako jsou odprodeje, nebo zda jsou ozdravné mechanismy využívány k podpoře řešení krize);
• f. Jakékoli provedené interní nebo externí posouzení toho, jak instituce tyto obecné pokyny uplatňuje, včetně zpráv interního nebo externího auditu, hodnocení externích konzultantů, zkušebního testování nebo přezkumů v rámci dohledu;
• g. Jakékoli další téma stanovené relevantním orgánem příslušným k řešení krize (např. poučení z nedávného hospodářského útlumu nebo události na trhu).

125. Ve shrnutí sebehodnocení uvedeném v bodě 124 by instituce měly:

• a. vyjasnit své chápání strategie řešení krize, jak ji určil orgán příslušný k řešení krize, a svou úlohu a úlohu orgánu (orgánů) při provádění této strategie;
• b. popsat svůj rámec testování a zajištění, který jim umožňuje zajistit jejich schopnost průběžně podporovat provádění strategie řešení krize;
• c. shrnout své sebehodnocení podle klíčových oblastí způsobilosti k řešení krize takto:
• i. Správa a řízení;
• ii. Kontinuita činnosti při řešení krize (OCIR) a přístup k FMI⁶ ;
• iii. Schopnost absorbovat ztráty a schopnost rekapitalizace;
• iv. Likvidita a financování při řešení krize;
• v. MIS⁷ ;
• vi. Komunikace;
• vii. Převoditelnost a restrukturalizace.

126. Instituce by měly orgánu příslušnému k řešení krize alespoň jednou za dva roky podávat zprávy. První zprávu je třeba předložit do 31. prosince 2024.

127. V souvislosti s přeshraničními skupinami řešícími krizi by zprávu o sebehodnocení měl buď oznámit subjekt řešící krizi orgánu příslušnému k řešení krize na úrovni skupiny (nebo v případě strategie řešení krize řešení krize na více místech příslušnému orgánu příslušnému k řešení krize), nebo subjektem, který není subjektem řešícím krizi, místnímu orgánu příslušnému k řešení krize.

128. Při vypracování sebehodnocení subjektu, který není subjektem řešícím krizi, by mělo být vypracováno na základě strategie řešení krize na úrovni skupiny a v koordinaci se subjektem řešícím krizi.

129. Pro účely zprávy o sebehodnocení uvedené v odstavci 124 by instituce měly dodržovat formát stanovený jejich orgánem příslušným k řešení krize.

⁵ Obecné pokyny EBA/GL/2022/11 pro instituce a orgány příslušné k řešení krize, které doplňují posouzení způsobilosti k řešení krize u strategií převodů (obecné pokyny k převoditelnosti).

⁶ Infrastruktury finančního trhu.

⁷ Řídící informační systémy.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.