63. Da det er en kompleks opgave at modellere hypotetiske og makroøkonomisk baserede …

Da det er en kompleks opgave at modellere hypotetiske og makroøkonomisk baserede risikofaktorer/scenarier, bør institutterne være opmærksom på den involverede modelrisiko og sikre, at følgende trin er fulgt ved fastsættelsen af disse faktorer/scenarier:

• a) der er foretaget en regelmæssig og tilstrækkelig konservativ ekspertgennemgang af modelantagelserne og -mekanismerne, og der er anvendt en konservativ modelleringstilgang for at tage højde for modelrisikoen
• b) der er i fornødent omfang blevet anvendt en tilstrækkelig konservativ tilgang ved opstillingen af antagelser, som er vanskelige at måle kvantitativt (f.eks. diversificering, fremskrevet eksponentiel vækst, fremskrevne gebyrer, fremadskuende ledelsesudtalelser), men som kan have en indvirkning på modellens resultater (f.eks. bør resultaterne af modeller for nettoindtægter før hensættelser baseres på tilstrækkelig statistisk dokumentation samt forretningsmæssige hensyn)
• c) resultaternes afhængighed af og følsomhed over for antagelserne er blevet anerkendt, og deres indvirkning vurderes regelmæssigt.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.