63. Z e względu na złożoność modelowania hipotetycznych i makroekonomicznych czynników ryzyka lub …

Z e względu na złożoność modelowania hipotetycznych i makroekonomicznych czynników ryzyka lub scenariuszy instytucje powinny znać przedmiotowe ryzyko modelu oraz powinny zapewnić, aby przy ustalaniu tych czynników lub scenariuszy przeprowadzono następujące d ziałania:

• a) przeprowadzono systematyczny i wystarczająco ostrożny przegląd ekspercki założeń i sposobu funkcjonowania modelu, a następnie zastosowano zachowawcze podejście oparte na modelowaniu w celu uwzględnienia ryzyka modelu;
• b) zastosowano odpowiedni stopień ostrożności przy formułowaniu założeń, które trudno jest zmierzyć w sposób ilościowy (np. zróżnicowanie, prognozowany wzrost wykładniczy, prognozowane opłaty, perspektywy zarządzania), lecz które mogą mieć wpływ na wyniki modelu (np. wyniki modeli przychodów netto przed utworzeniem rezerw na straty powinny opierać się na dostatecznym uzasadnieniu statystycznym, jak również na względach związanych z prowadzeniem działalności); oraz
• c) uznano wrażliwość i zależność wyników od założeń, a ich wpływ jest re gularnie oceniany.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.