1. EBA-retningslinjer vedrørende detailindskud, der indebærer forskellige udgående pengestrømme, med henblik på indberetning af oplysninger om likviditet i medfør af forordning (EU) nr. 575/2013 (kapitalkravsforordningen – CRR)

Retningslinjernes retlige status

Indberetningskrav

Afsnit I – Formål, anvendelsesområde og definitioner 5

Afsnit II – Retningslinjer vedrørende identifikation af detailindskudsprodukter, der indebærer højere udgående pengestrømme 5

Afsnit III - Endelige bestemmelser og ikrafttrædelse 10

Side 4 af 10

I henhold til artikel 421, stk. 3, i kapitalkravsforordningen (CRR) har disse retningslinjer til formål at harmonisere kriterierne for identificering og kategorisering af detailindskud, der indebærer forskellige udgående pengestrømme end dem, der er specificeret som mindstekrav i kapitalkravsforordningens artikel 421, stk. 1 og 2, samt kriterierne for en definition af disse produkter med henblik på indberetning af oplysninger om likviditet. I overensstemmelse hermed er fokus for anvendelsesområdet for de foreliggende retningslinjer på indskud, der indebærer højere udgående pengestrømme.

Disse retningslinjer finder anvendelse på institutternes likviditetskrav på individuelt og konsolideret niveau i overensstemmelse med første del, afsnit II, i kapitalkravsforordningen.

Anvendelsesområdet for retningslinjerne omfatter alle detailindskud i henhold til artikel 421 i kapitalkravsforordningen, herunder indskud der opfylder betingelserne i artikel 421, stk. 1, dvs. indskud omfattet af en indskudsgarantiordning, og som enten er en del af en etableret forbindelse eller er indsat på en anfordringskonto, som udviser kriterier, der er forbundet med højere udgående pengestrømme.

Afsnit II – Retningslinjer vedrørende identifikation af detailindskudsprodukter, der indebærer højere udgående pengestrømme

Afsnit III - Endelige bestemmelser og ikrafttrædelse