96. For at anvende direkte PD-estimater til beregningen af kapitalgrundlagskrav i overensstemmelse …

For at anvende direkte PD-estimater til beregningen af kapitalgrundlagskrav i overensstemmelse med artikel 169, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 bør institutterne påvise, at sandsynlighedsmodellens teoretiske antagelser, der ligger til grund for estimeringsmetoden, opfyldes i tilstrækkelig grad i praksis, og at den langsigtede gennemsnitlige misligholdelsesrate registreres. Især bør alle data- og repræsentativitetskrav opfyldes, herunder dem i artikel 174, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013, og definitionen af misligholdelse bør anvendes i overensstemmelse med artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013. Anvendelsen af kontinuerlig sandsynlighed for misligholdelse (PD) eller en udjævning af misligholdelsesrater bør under ingen omstændigheder finde sted med henblik på at kompensere for en mangel på data, lav rangordningsevne eller andre mangler i ratingallokeringen eller PD-estimeringsproceduren eller med henblik på at mindske kapitalgrundlagskravene.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 169 3.
• Artikel 178 Låntageres eller kreditfaciliteters misligholdelse

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/