+BILAG I
|
BILAG I
BILAG I
SKEMA A
|
1. Oplysninger om investeringsfonden
|
1. Oplysninger om administrationsselskabet, herunder oplysninger om, hvorvidt administrationsselskabet er etableret i en anden medlemsstat end investeringsinstituttets hjemland
|
1. Oplysninger om investeringsselskabet
|
|
1.1. Benævnelse
|
1.1. Benævnelse eller navn på selskabet, juridisk form, hjemsted og hovedsæde, hvis dette er et andet end hjemstedet
|
1.1. Benævnelse eller navn på selskabet, juridisk form, hjemsted og hovedsæde, hvis dette er et andet end hjemstedet
|
|
1.2. Dato for investeringsfondens oprettelse. Angivelse af varigheden, hvis den er begrænset
|
1.2. Dato for selskabets stiftelse. Angivelse af varigheden, hvis den er begrænset
|
1.2. Dato for selskabets stiftelse. Angivelse af varigheden, hvis den er begrænset
|
|
|
1.3. Hvis selskabet administrerer andre investeringsfonde, anføres disse
|
1.3. Hvis investeringsselskaber har forskellige investeringsafdelinger, angives afdelingerne
|
|
1.4. Hvis fondsbestemmelserne ikke er vedlagt, angivelse af, hvor disse og de periodiske beretninger kan skaffes
|
|
1.4. Hvis vedtægterne ikke er vedlagt, angivelse af, hvor disse og de periodiske beretninger kan skaffes
|
|
1.5. Kortfattet beskrivelse af de beskatningsregler, der gælder for investeringsfonden, hvis de er af interesse for deltagerne. Angivelse af, om der indeholdes kildeskat af de indtægter og kapitalgevinster, som investeringsfonden udbetaler til deltagerne
|
|
1.5. Kortfattet beskrivelse af de beskatningsregler, der gælder for selskabet, hvis de er af interesse for deltagerne. Angivelse af, om der indeholdes kildeskat af de indtægter og kapitalgevinster, som selskabet udbetaler til deltagerne
|
|
1.6. Dato for regnskabets afslutning og hyppigheden af udlodning af udbytte
|
|
1.6. Dato for regnskabets afslutning og hyppigheden af udlodning af udbytte
|
|
1.7. Navn m.v. på de personer, der har til opgave at revidere de i artikel 73 omhandlede regnskabsoplysninger
|
|
1.7. Navn m.v. på de personer, der har til opgave at revidere de i artikel 73 omhandlede regnskabsoplysninger
|
|
|
1.8. Navn m.v. og funktion i selskabet for medlemmerne af administrations-, ledelses- og tilsynsorganer. Angivelse af den hovedvirksomhed, disse personer udøver uden for selskabet, når den har betydning for dette
|
1.8. Navn m.v. og funktion i selskabet for medlemmerne af administrations-, ledelses- og tilsynsorganer. Angivelse af den hovedvirksomhed, disse personer udøver uden for selskabet, når den har betydning for dette
|
|
|
1.9. Størrelse af den tegnede kapital med angivelse af den indbetalte kapital
|
1.9. Kapital
|
|
1.10. Angivelse af andelenes art og deres væsentligste karakteristika; navnlig redegørelse for
— arten af den ret (tingslig ret, fordringsrettighed eller rettigheder af anden karakter), som andelene giver
— hvorvidt der er tale om originale værdipapirer eller certifikater, der repræsenterer disse værdipapirer eller om der er sket optagelse i et register eller på en konto
— andelenes karakteristika: lydende på navn eller på ihændehaver; de størrelser, andelene eventuelt er opdelt i
— redegørelse for deltagernes stemmeret, hvis de har en sådan
— forhold under hvilke det kan besluttes at opløse investeringsfonden, og fremgangsmåden ved opløsning, navnlig for så vidt angår deltagernes rettigheder
|
|
1.10. Angivelse af andelenes art og deres væsentligste karakteristika; navnlig redegørelse for
— hvorvidt der er tale om originale værdipapirer eller certifikater, der repræsenterer disse værdipapirer eller om der er sket optagelse i et register eller på en konto
— andelenes karakteristika: lydende på navn eller på ihændehaver; de størrelser, andelene eventuelt er opdelt i
— redegørelse for deltagernes stemmeret
— forhold under hvilke det kan besluttes at opløse investeringsselskabet, fremgangsmåden ved opløsning, navnlig for så vidt angår deltagernes rettigheder
|
|
1.11. Eventuel angivelse af de børser eller markeder, hvor andelene noteres eller omsættes
|
|
1.11. Eventuel angivelse af de børser eller markeder, hvor andelene noteres eller omsættes
|
|
1.12. Fremgangsmåden ved og vilkårene for udstedelse og/eller salg af andele
|
|
1.12. Fremgangsmåden ved og vilkårene for udstedelse og/eller salg af andele
|
|
▼M12
|
|
1.13. Fremgangsmåden ved og vilkårene for tilbagekøb og indløsning af andele og tilfælde, i hvilke tegning, tilbagekøb og indløsning kan udsættes eller andre likviditetsstyringsværktøjer kan aktiveres.
|
|
1.13. Fremgangsmåden ved og vilkårene for tilbagekøb og indløsning af andele og tilfælde, i hvilke tegning, tilbagekøb og indløsning kan udsættes eller andre likviditetsstyringsværktøjer kan aktiveres. Hvis investeringsselskaber har forskellige investeringsafdelinger, oplyses det, hvordan en andelshaver kan flytte fra én afdeling til en anden, og hvilke omkostninger der vil være forbundet hermed.
|
|
▼B
|
|
1.14. Redegørelse for bestemmelserne om fastsættelse og anvendelse af indtægterne
|
|
1.14. Redegørelse for bestemmelserne om fastsættelse og anvendelse af indtægterne
|
|
1.15. Beskrivelse af investeringsfondens investeringsmål, herunder de finansielle mål (f.eks. kapital- eller indtægtsgevinst), investeringspolitikken (f.eks. specialisering inden for bestemte geografiske eller industrielle sektorer), begrænsninger i denne investeringspolitik og angivelse af finansiel teknik og finansielle midler eller låneevne, som kan tænkes anvendt ved forvaltningen af investeringsfonden
|
|
1.15. Beskrivelse af selskabets investeringsmål, herunder de finansielle mål (f.eks. kapital- eller indtægtsgevinst), investeringspolitikken (f.eks. specialisering inden for bestemte geografiske eller industrielle sektorer), begrænsninger i denne investeringspolitik og angivelse af finansiel teknik og finansielle midler eller låneevne, som kan tænkes anvendt ved forvaltningen af selskabet
|
|
1.16. Regler for værdiansættelse af aktiver
|
|
1.16. Regler for værdiansættelse af aktiver
|
|
1.17. Fastsættelse af priser ved salg eller emission samt ved indløsning eller tilbagekøb af andele, navnlig
— hvordan og hvor ofte disse priser beregnes
— oplysning om udgifterne i forbindelse med salg, emission, tilbagekøb og indløsning af andele
— oplysning om hvordan, hvor og hvor ofte disse priser offentliggøres
|
|
1.17. Fastsættelse af priser ved salg eller emission samt ved indløsning eller tilbagekøb af andele, navnlig
— hvordan og hvor ofte disse priser beregnes
— oplysning om udgifterne i forbindelse med salg, emission, tilbagekøb og indløsning af andele
— oplysning om hvordan, hvor og hvor ofte disse priser offentliggøres (1)
|
|
1.18. Oplysninger om størrelsen af og metoden for beregning af vederlag fra investeringsfonden til administrationsselskabet, depositaren eller andre og investeringsfondens godtgørelse af alle omkostninger til administrationsselskabet, depositaren eller andre
|
|
1.18. Oplysninger om størrelsen af og metoden for beregning af vederlag, som selskabet betaler til sin ledelse og medlemmerne af administrations-, ledelses- og tilsynsorganerne, depositaren eller andre og selskabets godtgørelse af alle omkostninger til sin ledelse, til depositaren eller til andre
|
(1)
De i dette direktivs artikel 32, stk. 5, omhandlede investeringsselskaber oplyser endvidere:
— hvordan og hvor ofte andelenes nettoværdi beregnes
— hvordan, hvor og hvor ofte denne værdi offentliggøres
— den børs i markedsføringslandet, hvis notering afgør prisen på de transaktioner, der foretages uden for børserne i dette land.
|
▼M4
|
2.
|
Oplysninger om depositaren:
|
2.1.
|
Angivelse af investeringsinstituttets depositar og en beskrivelse af vedkommendes opgaver og af interessekonflikter, som måtte opstå.
|
|
2.2.
|
En beskrivelse af eventuelle opbevaringsopgaver, som depositaren har delegeret, listen over delegerede og underdelegerede og eventuelle interessekonflikter, som måtte opstå som følge af delegeringen.
|
|
2.3.
|
En erklæring om, at ajourførte oplysninger om punkt 2.1 og 2.2 vil blive stillet til rådighed for investorerne efter anmodning.
|
|
▼B
|
3.
|
Oplysninger om rådgivningsfirmaer eller eksterne investeringsrådgivere, for så vidt der er indgået kontrakt med disse, og deres vederlag betales over investeringsinstituttets aktiver
|
3.1.
|
Navn m.v. eller firmanavn eller rådgiverens navn.
|
|
3.2.
|
Uddrag af kontrakten med administrationsselskabet eller med investeringsselskabet, der kan tænkes at være af interesse for deltagerne, dog ikke oplysninger vedrørende vederlag.
|
|
3.3.
|
Anden virksomhed af betydning.
|
|
|
4.
|
Oplysninger om, hvilke faciliteter der er til rådighed med henblik på udbetalinger til deltagere, tilbagekøb eller indløsning af andele samt formidling af oplysninger om investeringsinstituttet. Disse oplysninger skal under alle omstændigheder gives i den medlemsstat, hvor investeringsinstituttet er etableret. Hvis andelene herudover markedsføres i en anden medlemsstat, skal ovennævnte oplysninger gives for så vidt angår denne medlemsstat, og det prospekt, der udsendes der, skal indeholde disse oplysninger.
|
|
5.
|
Andre investeringsoplysninger
|
5.1.
|
Investeringsinstituttets hidtidige indtjening (hvis relevant) — sådanne oplysninger kan enten medtages i prospektet eller vedhæftes dette.
|
|
5.2.
|
En profil af den typiske investor, som investeringsinstituttet er udformet til.
|
|
|
6.
|
Økonomiske oplysninger
|
6.1.
|
Eventuelle udgifter eller gebyrer ud over de udgifter, der er anført i punkt 1.17; der sondres mellem udgifter eller gebyrer, der skal betales af deltageren, og udgifter eller gebyrer, der skal betales ud af investeringsinstituttets aktiver.
|
|
SKEMA B
Oplysninger, som skal indgå i de periodiske beretninger
I. Formueopgørelse
—
indestående i pengeinstitutter
|
III.
|
Nettoværdi pr. andel
|
|
IV.
|
Portefølje, idet der skelnes mellem
a)
børsnoterede værdipapirer
b)
værdipapirer noteret på et andet reguleret marked
c)
nyemitterede værdipapirer som omhandlet i artikel 50, stk. 1, litra d)
d)
nyemitterede værdipapirer som omhandlet i artikel 50, stk. 2, litra a)
fordelt i procent af nettoaktiverne efter de mest hensigtsmæssige kriterier under hensyn til investeringsinstituttets investeringspolitik (f.eks. efter økonomiske, geografiske, valutabestemte eller andre kriterier); for hvert af ovennævnte værdipapirer den andel, det udgør i forhold til investeringsinstituttets samlede aktiver.
Angivelse af bevægelsen i værdipapirporteføljen i referenceperioden.
|
|
V.
|
Angivelse af bevægelsen i investeringsinstituttets aktiver i referenceperioden, herunder følgende
—
administrationsvederlag og -omkostninger
—
andre omkostninger samt skatter og afgifter
—
udlodninger og reinvesteret indtægt
—
kapitalforøgelse eller -formindskelse
—
værditilvækst eller værditab på investeringer
—
andre omkostninger, der berører investeringsinstituttets aktiver og passiver
—
transaktionsomkostninger, der er omkostninger, som er afholdt af et investeringsinstitut i forbindelse med transaktioner i dets portefølje.
|
|
VI.
|
Sammenlignende oversigt over de sidste tre regnskabsår; for hvert regnskabsår angives ved dettes afslutning
|
|
VII.
|
Angivelse af, hvor store forpligtelser der følger af investeringsinstituttets transaktioner i referenceperioden, opført efter kategori som defineret i artikel 51.
|
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
|