+I LISA
|
I LISA
I LISA
A LOEND
|
1. Teave lepingulise fondi kohta
|
1. Teave fondivalitseja kohta, muu hulgas selle kohta, kas fondivalitseja päritoluliikmesriik erineb eurofondi päritoluliikmesriigist.
|
1. Teave äriühinguna asutatud fondi kohta
|
|
1.1. Nimi
|
1.1. Nimetus või ärinimi, õiguslik vorm, registrijärgne asukoht ja peakontor, kui see erineb registrijärgsest asukohast.
|
1.1. Nimetus või ärinimi, õiguslik vorm, registrijärgne asukoht ja peakontor, kui see erineb registrijärgsest asukohast.
|
|
1.2. Lepingulise fondi asutamiskuupäev. Tegevuse tähtaeg, kui see on piiratud.
|
1.2. Fondivalitseja asutamise kuupäev. Tegevuse tähtaeg, kui see on piiratud.
|
1.2. Äriühinguna asutatud fondi asutamise kuupäev. Tegevuse tähtaeg, kui see on piiratud.
|
|
|
1.3. Kui fondivalitseja haldab teisi lepingulisi fonde, siis kõnealused teised lepingulised fondid.
|
1.3. Kui äriühinguna asutatud fondil on eri investeerimisüksusi, märge nende üksuste kohta.
|
|
1.4. Koht, kust on võimalik saada fonditingimusi, kui seda pole lisatud, ning perioodilisi aruandeid.
|
|
1.4. Koht, kust võib saada äriühinguna asutatud fondi põhikirja, kui seda pole lisatud, ning perioodilisi aruandeid.
|
|
1.5. Osakuomanike jaoks olulised lühiandmed lepingulise fondi suhtes kohaldatava maksusüsteemi kohta. Andmed selle kohta, kas tehakse mahaarvamisi lepingulise fondi poolt osakuomanikele makstavalt tulult ja kapitali kasvutulult.
|
|
1.5. Osakuomanike jaoks olulised lühiandmed äriühinguna asutatud fondi suhtes kohaldatava maksusüsteemi kohta. Andmed selle kohta, kas tehakse mahaarvamisi äriühinguna asutatud fondi poolt osakuomanikele makstavalt tulult ja kapitali kasvutulult.
|
|
1.6. Raamatupidamisarvestuse kuupäev ja tulu jaotamise sagedus.
|
|
1.6. Raamatupidamisarvestuse kuupäev ja tulu jaotamise sagedus.
|
|
1.7. Artiklis 73 osutatud raamatupidamisandmete auditeerimise eest vastutavate isikute nimed.
|
|
1.7. Artiklis 73 osutatud raamatupidamisandmete auditeerimise eest vastutavate isikute nimed.
|
|
|
1.8. Fondivalitseja haldus-, juhtimis- ja järelevalveorganite liikmete nimed ja ametid. Andmed nende põhitegevuse kohta väljaspool äriühinguna asutatud fondi, kui see on tähtis fondivalitseja seisukohast.
|
1.8. Äriühinguna asutatud fondi haldus-, juhtimis- ja järelevalveorganite liikmete nimed ja ametid. Andmed nende põhitegevuse kohta väljaspool äriühinguna asutatud fondi, kui see on tähtis äriühinguna asutatud fondi seisukohast.
|
|
|
1.9. Märgitud kapitali suurus, sissemakstud kapitali nimetamisega.
|
1.9. Kapital
|
|
1.10. Andmed osakute liikide ja põhitunnuste kohta, eelkõige:
— õiguse liik (asja-, võlanõude- või muu õigus), mida osak esindab,
— originaal-väärtpaberid või sertifikaadid omandiõigust tõendavate dokumentidena; kanne registris või raamatupidamiskontol,
— osakute tunnused: nimelised või esitajaosakud. Mis tahes esineda võivad väärtpaberite klassid,
— osakuomanike hääleõiguse kirjeldus, kui see on olemas,
— asjaolud, mille puhul võib otsustamisele tulla lepingulise fondi likvideerimine, ja likvideerimise kord, eelkõige seoses osakuomanike õigustega.
|
|
1.10. Andmed osakute liikide ja põhitunnuste kohta, eelkõige:
— originaal-väärtpaberid või sertifikaadid omandiõigust tõendavate dokumentidena; kanne registris või raamatupidamis-kontol,
— osakute tunnused: nimelised või esitajaosakud. Mis tahes esineda võivad väärtpaberite klassid,
— osakuomanike hääleõiguste kirjeldus,
— asjaolud, mille puhul võib otsustamisele tulla äriühinguna asutatud fondi likvideerimine, ja likvideerimise kord, eelkõige seoses osakuomanike õigustega.
|
|
1.11. Võimaluse korral väärtpaberibörsid või turud, kus osakuid noteeritakse või nendega kaubeldakse.
|
|
1.11. Võimaluse korral väärtpaberibörsid või turud, kus osakuid noteeritakse või nendega kaubeldakse.
|
|
1.12. Osakute väljalaskmise ning müümise kord ja tingimused.
|
|
1.12. Osakute väljalaskmise ning müümise kord ja tingimused.
|
|
▼M12
|
|
1.13. Osakute tagasiostmise ja tagasivõtmise kord ning tingimused ja asjaolud, mille puhul märkimine, tagasiostmine ja tagasivõtmine võidakse peatada või muud likviidsuse juhtimise vahendid aktiveerida.
|
|
1.13. Osakute tagasiostmise ja tagasivõtmise kord ning tingimused ja asjaolud, mille puhul märkimine, tagasiostmine ja tagasivõtmine võidakse peatada või muud likviidsuse juhtimise vahendid aktiveerida. Kui äriühinguna asutatud fondil on eri investeerimisüksusi, siis teave selle kohta, kuidas osakuomanik saab siirduda ühest üksusest teise, ning sel juhul võetavate tasude kohta.
|
|
▼B
|
|
1.14. Kasumi kindlakstegemise ja selle kasutamise eeskirjade kirjeldus.
|
|
1.14. Kasumi kindlakstegemise ja selle kasutamise eeskirjade kirjeldus.
|
|
1.15. Lepingulise fondi investeerimiseesmärgid, k.a selle finantseesmärgid (näiteks kapitali kasv või tulu), investeerimispoliitika (näiteks spetsialiseerumine geograafilisele alale või majandussektorile), selle investeerimispoliitika mis tahes piirangud ning viide mis tahes metoodikale, vahenditele või krediidivõimele, mida lepingulise fondi juhtimises võib kasutada.
|
|
1.15. Äriühinguna asutatud fondi investeerimiseesmärgid, k.a selle finantseesmärgid (näiteks kapitali kasv või tulu), investeerimispoliitika (näiteks spetsialiseerumine geograafilisele alale või majandussektorile), selle investeerimispoliitika mis tahes piirangud ning viide mis tahes metoodikale, vahenditele või krediidivõimele, mida äriühinguna asutatud fondi juhtimises võib kasutada.
|
|
1.16. Vara hindamise eeskirjad.
|
|
1.16. Vara hindamise eeskirjad.
|
|
1.17. Osakute müügi- või väljalaskehinna ning tagasiostu- või tagasivõtuhinna määramine, eelkõige:
— nende hindade arvutamise meetod ja sagedus,
— teave osakute müümise või väljalaskmise ning tagasiostmise või tagasivõtmisega seotud kulude kohta,
— nende hindade avaldamise viis, koht ja sagedus.
|
|
1.17. Osakute müügi- või väljalaskehinna ning tagasiostu- või tagasivõtuhinna määramine, eelkõige:
— nende hindade arvutamise meetod ja sagedus,
— teave osakute müümise või väljalaskmise ning tagasiostmise või tagasivõtmisega seotud kulude kohta,
— nende hindade avaldamise viis, koht ja sagedus (1).
|
|
1.18. Teave lepingulise fondi poolt fondivalitsejale, depositooriumile või kolmandatele isikutele tasu maksmise ning kulude hüvitamise viisi, suuruse ja väljaarvutamise kohta.
|
|
1.18. Teave äriühinguna asutatud fondi poolt oma juhtkonnale ja haldus-, juht- ja järelevalveorganite liikmetele, depositooriumile või kolmandatele isikutele makstava tasu maksmise ja kulude hüvitamise viisi, suuruse ja väljaarvutamise kohta.
|
(1)
Äriühinguna asutatud fondid käesoleva direktiivi artikli 32 lõike 5 tähenduses märgivad ka:
— osakute puhasväärtuse arvutamise meetodi ja sageduse,
— kõnealuse puhasväärtuse avaldamise viisi, koha ja sageduse,
— sellise väärtpaberibörsi osakuid turustavas riigis, mille noteering määrab selles riigis börsiväliste tehingute hinna.
|
▼M4
|
2.
|
Teave depositooriumi kohta:
|
2.1.
|
eurofondi depositooriumi nimi ja tema kohustuste kirjeldus ning tekkida võivad huvide konfliktid;
|
|
2.2.
|
depositooriumi poolt edasi antud vara hoidmise ülesannete kirjeldus, selliste isikute nimekiri, kellele ülesanded on edasi antud või sellise isiku poolt omakorda edasi antud, ning huvide konfliktid, mis võivad edasiandmise puhul tekkida;
|
|
2.3.
|
avaldus selle kohta, et punktide 2.1 ja 2.2 kohta tehakse ajakohastatud teave investoritele kättesaadavaks taotluse korral.
|
|
▼B
|
3.
|
Teave konsultatsioonifirmade või välisnõustajate kohta investeeringute alal, kes nõustavad lepingu alusel, mille eest tasutakse eurofondi varast:
|
3.1.
|
konsultatsioonifirma nimetus või ärinimi või nõustaja nimi;
|
|
3.2.
|
fondivalitseja või äriühinguna asutatud fondiga sõlmitud lepingu olulised tingimused, mis võivad olla osakuomanikele olulised, välja arvatud tasustamist käsitlevad tingimused;
|
|
3.3.
|
muu oluline tegevus.
|
|
|
4.
|
Teave osakuomanikele väljamaksete tegemise korra, osakute tagasiostmise või tagasivõtmise ja eurofondi käsitleva teabe kättesaadavaks tegemise kohta. Sellist teavet tuleb igal juhul anda liikmesriigis, kus eurofond on asutatud. Juhul, kui osakuid turustatakse mõnes teises liikmesriigis, antakse seda liikmesriiki käsitlevat teavet kõnealuses liikmesriigis avaldatavas prospektis.
|
|
5.
|
Muu investeerimisteave:
|
5.1.
|
eurofondi senised tulemused (võimaluse korral) – kõnealune teave võib olla esitatud prospektis või prospektile lisatud;
|
|
5.2.
|
sellise tüüpinvestori profiil, kelle jaoks eurofond on mõeldud.
|
|
|
6.
|
Majandusteave:
|
6.1.
|
võimalikud muud kulud või tasud lisaks punktis 1.17 nimetatud tasudele, näidates eraldi osakuomaniku tasutavad kulud ja tasud ning eurofondi varast tasutavad kulud või tasud.
|
|
B LOEND
Teave, mis peab sisalduma perioodilistes aruannetes
I. Bilanss
—
vabalt võõrandatavad väärtpaberid,
|
II.
|
Ringluses olevate osakute arv
|
|
III.
|
Vara puhasväärtus osaku kohta
|
|
IV.
|
Väärtpaberiportfell järgmiselt liigitatuna:
a)
väärtpaberibörsil ametlikult noteeritud vabalt võõrandatavad väärtpaberid;
b)
vabalt võõrandatavad väärtpaberid, millega kaubeldakse mõnel teisel reguleeritud turul;
c)
artikli 50 lõike 1 punktis d osutatud liiki hiljuti välja lastud vabalt võõrandatavad väärtpaberid;
d)
artikli 50 lõike 2 punktis a osutatud muud liiki vabalt võõrandatavad väärtpaberid;
analüüsituna kõige sobivamate kriteeriumide alusel, silmas pidades eurofondide investeerimispoliitikat (näiteks majanduslike, geograafiliste ja valuutakriteeriumide alusel) netovara protsendina; iga eespool nimetatud investeeringu puhul tuleks märkida selle osakaal eurofondi vara koguväärtuses.
Andmed väärtpaberiportfelli struktuuri muutumiste kohta aruande perioodil.
|
|
V.
|
Andmed eurofondi vara muutuste kohta aruande perioodil, sealhulgas:
—
tulu jaotamine ning reinvesteeritud tulu,
—
investeeringute kallinemine või odavnemine,
—
mis tahes muud eurofondi vara ja kohustusi mõjutavad muutused,
—
tehingukulud, mis on eurofondi poolt seoses portfelliga tehtavate tehingutega kantud kulud.
|
|
VI.
|
Võrdlustabel kolme viimase majandusaasta kohta, kuhu iga majandusaasta lõpul lisatakse iga majandusaasta kohta:
—
vara puhasväärtus osaku kohta.
|
|
VII.
|
Andmed tehinguliikide lõikes aruande perioodi jooksul eurofondi poolt artikli 51 tähenduses sooritatud tehingutest tulenevate kohustuste summa kohta.
|
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|