448. Die Mitteilung des Ergebnisses der SREP-Bewertung an die Institute und gegebenenfalls an …

Die Mitteilung des Ergebnisses der SREP-Bewertung an die Institute und gegebenenfalls an andere zuständige Behörden oder Abwicklungsbehörden sollte mindestens folgende Elemente umfassen:

• a. die einschlägige Anwendungsebene, das Datum und der Geltungsbeginn der SREP-Bewertung sowie die Stichtage der Informationen, die bei der Durchführung der Bewertung gemäß Artikel 10 der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 710/2014 der Kommission herangezogen wurden;
• b. eine Beschreibung des SREP-Ergebnisses, einschließlich einer Zusammenfassung der Bewertung, wesentlicher aufsichtlicher Feststellungen und des SREP-Gesamtscores. Wird vom Institut die Umsetzung von Abhilfemaßnahmen für bestimmte SREP-Elemente oder - Unterelemente verlangt, sollten die zuständigen Behörden erwägen, eine angemessene Frist für die Mängelbehebung festzulegen und gegebenenfalls die Bewertung für diese Elemente und Unterelemente mitzuteilen;
• c. die erforderliche Höhe und Qualität der P2R in Einklang mit dem Verfahren und den Kriterien nach Titel 7, einschließlich der institutsspezifischen Begründung für die Festlegung der Anforderungen, gesondert für das Risiko einer übermäßigen Verschuldung und für andere Risikoarten. Die Begründung sollte klare Angaben zu den wesentlichen Risikotreibern enthalten, die zur P2R beitragen. Im Falle relevanter Änderungen des Rechtsrahmens für die Festlegung der für ein Institut geltenden P1R sollte die Mitteilung das Ergebnis der gemäß Titel 7 Absatz 294 durchgeführten Bewertung enthalten. Bei der Begründung der P2R sollten die zuständigen Behörden
• i. im möglichen Umfang auf die Risikokategorien und Unterkategorien/Elemente Bezug nehmen, die in Titel 6 und in den Abschnitten 7.2 und 7.3 beschrieben sind, wobei die bestehenden Definitionen der spezifischen Arten von Risiken in den geltenden Rechtsvorschriften zu beachten sind, um eine allgemeine Vergleichbarkeit zwischen den Instituten sicherzustellen;
• ii. die wichtigsten Schwachstellen ermitteln, die von diesen Anforderungen bis zu ihrer Behebung in Einklang mit Absatz 320 abgedeckt werden sollen.
• d. Bei der Mitteilung der erforderlichen Eigenkapitalausstattung und der Qualität der vorstehend beschriebenen Säule-2-Anforderungen sollten die zuständigen Behörden
• i. die SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR) des Instituts als Anteil (Quote) des Gesamtrisikobetrags (TREA) mitteilen, aufgeschlüsselt nach der Zusammensetzung der Eigenkapitalanforderung. Die TSCR sollte mithilfe der folgenden Formel ausgedrückt werden:

• ii. die Anforderung an die SREP-Gesamtverschuldungsquote (TSLRR) des Instituts als Anteil (Quote) der Risikoposition für die Verschuldungsquote (LRE) mitteilen, aufgeschlüsselt nach der Zusammensetzung der Eigenkapitalanforderung. Die TSLRR sollte mithilfe der folgenden Formel ausgedrückt werden:

• iii. die Gesamtkapitalanforderung (OCR) des Instituts und ihre Komponenten – die Eigenmittelanforderungen nach Säule 1, die P2R und die Pufferanforderungen – als Anteil (Quote) des Gesamtrisikobetrags (TREA) mitteilen, aufgeschlüsselt nach der Zusammensetzung der Eigenkapitalanforderung;
• iv. die Anforderung an die Gesamtverschuldungsquote (OLRR) des Instituts und ihre Komponenten – die Eigenmittelanforderungen für die Verschuldungsquote, die P2R-LR und die Anforderung an den Puffer der Verschuldungsquote für G-SRI – als Anteil (Quote) der Risikoposition für die Verschuldungsquote (LRE) mitteilen, aufgeschlüsselt nach der Zusammensetzung der Eigenkapitalanforderung.
• e. die erwartete Höhe und Qualität der P2G und der P2G-LR in Einklang mit dem Verfahren und den Kriterien nach Abschnitt 7.6, wenn ihre Festlegung zu einem positiven Wert führt, einschließlich
• i. aller von der P2G betroffenen Eigenmittelquoten (hartes Kernkapital, Kernkapital und Gesamteigenmittel) und der von der P2G-LR betroffenen Anforderung an die Verschuldungsquote; ferner sollte mitgeteilt werden, dass die für die Zwecke der P2G vorgehaltenen Eigenmittel nicht zur Erfüllung der Elemente der Gesamtkapitalanforderung (OCR) eingesetzt und dass die P2G-LR nicht zur Erfüllung eines der anderen Elemente der Anforderung an die Gesamtverschuldungsquote (OLRR) verwendet werden können;
• ii. die maßgeblichen Fristen für ihre Festlegung;
• iii. die institutsspezifische Begründung für die Festlegung der Empfehlung und die wichtigsten Elemente der verwendeten Methodik;
• iv. die potenzielle aufsichtliche Reaktion auf Situationen, in denen die P2G oder die P2G-LR nicht erfüllt werden;
• f. eine Aufstellung der vorgehaltenen Liquidität und der von der zuständigen Behörde festgelegten besonderen Liquiditätsanforderungen, mit Ausnahme der Anforderungen nach Artikel 4 Absatz 2 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61 der Kommission und nach Artikel 428b Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, einschließlich der institutsspezifischen Gründe für diese Anforderungen;
• g. falls anwendbar, eine Aufstellung der anderen Aufsichtsmaßnahmen, gleich ob qualitativ oder quantitativ, einschließlich Frühinterventionsmaßnahmen, die die zuständige Behörde zu ergreifen beabsichtigt.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

• Artikel 10 Erstellung des Entwurfs der gemeinsamen Entscheidung über das Kapital
• Article 4 2.

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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