448. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamise tulemuste edastamine …

Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamise tulemuste edastamine finantsinstitutsioonile ning vajaduse korral teistele pädevatele asutustele või kriisilahendusasutustele peaks sisaldama vähemalt järgmisi elemente:

• a. asjaomane kohaldamistasand, järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamise kuupäev ja kohaldamiskuupäev, samuti selle koostamisel kasutatud teabe võrdluskuupäevad vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 710/2014 artiklile 10;
• b. järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi tulemuste kirjeldus, sealhulgas hindamise kokkuvõte, olulised järelevalvetulemused ning järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldskoor. Kui asutuselt nõutakse parandusmeetmete võtmist seoses konkreetsete järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide või alamelementidega, peaksid pädevad asutused kaaluma asjakohase tähtaja kehtestamist parandusmeetmete võtmiseks ning vajaduse korral nende elementide ja alamelementide hindamistulemuste avaldamist;
• c. teise samba kapitalinõuete nõutav tase ja kvaliteet kooskõlas jaotises 7 sätestatud protsessi ja kriteeriumidega, sealhulgas finantsinstitutsioonile omane põhjendus nõuete kehtestamiseks, eraldi ülemäärase finantsvõimenduse riski ja muude riskiliikide kohta. Põhjenduses tuleks selgelt välja tuua olulised riskitegurid, mis mõjutavad teise samba kapitalinõuet. Kui asjaomase finantsinstitutsiooni suhtes kohaldatava esimese samba omavahendite nõude kindlaksmääramise regulatiivraamistikus tehakse olulisi muudatusi, peaks teatis sisaldama jaotise 7 punkti 294 kohaselt läbi viidud hindamise tulemusi. Teise samba kapitalinõude põhjendamisel peaksid pädevad asutused tegema järgmist:
• i. viitama võimalikult suures ulatuses jaotises 6 ning punktides 7.2 ja 7.3 kirjeldatud riskikategooriatele ja alamkategooriatele/elementidele, võttes arvesse kohaldatavates õigusaktides olevaid konkreetsete riskitüüpide määratlusi, et tagada finantsinstitutsioonide üldine võrreldavus;
• ii. teha kindlaks peamised puudused, mida need nõuded peavad hõlmama, kuni need on kõrvaldatud kooskõlas punktiga 320.
• d. Teise samba nõuete nõutava kapitalitaseme ja kvaliteedi teabe edastamisel eelmise punkti kohaselt peaksid pädevad asutused tegema järgmist:
• i. teatama finantsinstitutsiooni järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõue osakaaluna (suhtena) koguriskipositsioonist, mis on jaotatud nõude koosseisu alusel. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõue tuleks väljendada järgmise valemiga:

𝐽ä𝑟𝑒𝑙𝑒𝑣𝑎𝑙𝑣𝑒𝑎𝑙𝑎𝑠𝑒 𝑙ä𝑏𝑖𝑣𝑎𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑗𝑎 ℎ𝑖𝑛𝑑𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑡𝑠𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑘𝑜𝑔𝑢𝑘𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑛õ𝑢𝑒 𝑠𝑢ℎ𝑡𝑎𝑟𝑣 𝐽ä𝑟𝑒𝑙𝑒𝑣𝑎𝑙𝑣𝑒𝑎𝑙𝑎𝑠𝑒 𝑙ä𝑏𝑖𝑣𝑎𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑗𝑎 ℎ𝑖𝑛𝑑𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑡𝑠𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑘𝑜𝑔𝑢𝑘𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑛õ𝑢𝑒 = 𝐾𝑂𝐺𝑈𝑅𝐼𝑆𝐾𝐼𝑃𝑂𝑆𝐼𝑇𝑆𝐼𝑂𝑂𝑁

• ii. teatama finantsinstitutsiooni järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi finantsvõimenduse määra kogunõue osakaaluna (suhtena) finantsvõimenduse määra koguriskipositsioonist, mis on jaotatud nõude koosseisu alusel. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi finantsvõimenduse määra kogunõuet tuleks väljendada järgmise valemiga:

𝑘𝑜𝑔𝑢 𝑗ä𝑟𝑒𝑙𝑒𝑣𝑎𝑙𝑣𝑒𝑎𝑙𝑎𝑠𝑒 𝑙ä𝑏𝑖𝑣𝑎𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑗𝑎 ℎ𝑖𝑛𝑑𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑡𝑠𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑡𝑠𝑣õ𝑖𝑚𝑒𝑛𝑑𝑢𝑠𝑒 𝑚ää𝑟𝑎 𝑛õ𝑢𝑒 𝑠𝑢ℎ𝑡𝑎𝑟𝑣 𝑘𝑜𝑔𝑢 𝑗ä𝑟𝑒𝑙𝑒𝑣𝑎𝑙𝑣𝑒𝑎𝑙𝑎𝑠𝑒 𝑙ä𝑏𝑖𝑣𝑎𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑗𝑎 ℎ𝑖𝑛𝑑𝑎𝑚𝑖𝑠𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑡𝑠𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑡𝑠𝑣õ𝑖𝑚𝑒𝑛𝑑𝑢𝑠𝑒 𝑚ää𝑟𝑎 𝑛õ𝑢𝑒 = 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑡𝑠𝑣õ𝑖𝑚𝑒𝑛𝑑𝑢𝑠𝑒 𝑚ää𝑟𝑎 𝑘𝑜𝑔𝑢𝑟𝑖𝑠𝑘𝑖𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝑠𝑖𝑜𝑜𝑛

• iii. teatama finantsinstitutsiooni üldise kapitalinõude ja selle komponendid – esimese samba omavahendite nõuded, teise samba kapitalinõuded ja puhvri nõuded – koguriskipositsiooni osakaaluna (suhtena), mis on liigendatud nõude koosseisu järgi;
• iv. teatama finantsinstitutsiooni üldise finantsvõimenduse määra nõude ja selle komponendid – finantsvõimenduse määra omavahendite nõue, teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad kapitalinõuded ja globaalse süsteemselt olulise ettevõtja finantsvõimenduse määra puhvri nõue – osakaaluna (suhtarvuna) finantsvõimenduse määra koguriskipositsioonist, jaotatuna nõude koosseisu järgi.
• e. Teise samba kapitalisuuniste ja teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate kapitalisuuniste eeldatav tase ja kvaliteet kooskõlas punktis 7.6 kirjeldatud protsessi ja kriteeriumidega, kui nende kindlaksmääramise tulemus on positiivne väärtus, sealhulgas:
• i. kõik kohaldatavad omavahendite suhtarvud, mida mõjutavad teise samba kapitalisuunised (esimese taseme põhiomavahendid, esimese taseme omavahendid ja omavahendid kokku), ning finantsvõimenduse määra nõue, mida mõjutavad teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad kapitalisuunised, ning seda, et teise samba kapitalisuuniste eesmärgil hoitavaid omavahendeid ei saa kasutada üldise kapitalinõude ühegi elemendi täitmiseks ning teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevaid kapitalisuuniseid ei saa kasutada üldise finantsvõimenduse määra nõude ühegi elemendi täitmiseks;
• ii. selle kehtestamise asjakohased tähtajad;
• iii. finantsinstitutsioonile omane põhjendus suuniste kehtestamiseks ning kasutatud metoodika peamised elemendid;
• iv. võimalik järelevalveasutuse reaktsioon olukordades, kus teise samba kapitalisuuniste ja teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate kapitalisuuniste tingimused ei ole täidetud.
• f. aruanne hoitava likviidsuse kohta ning pädeva asutuse kehtestatud mis tahes konkreetsete likviidsusnõuete kohta, välja arvatud need, mis on sätestatud komisjoni delegeeritud määruse 2015/61 artikli 4 lõikes 2 ja määruse nr 575/2013 artikli 428b lõikes 2, sealhulgas finantsinstitutsioonile omased põhjendused nende nõuete kehtestamiseks;
• g. vajadusel aruanne muude kvalitatiivsete või kvantitatiivsete järelevalvemeetmete kohta, sealhulgas mis tahes varajase sekkumise meetmete kohta, mida pädev asutus kavatseb võtta.

1. Ülevaade

1.1 Viited

• Artikkel 10 Kapitali käsitleva esialgse ühisotsuse koostamine
• Artikkel 4 2.

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.