Άρθρο 77 Τήρηση αρχείων

1.   Οι υπόχρεες οντότητες διατηρούν τα ακόλουθα έγγραφα και πληροφορίες:

Οι υπόχρεες οντότητες διασφαλίζουν ότι τα έγγραφα, οι πληροφορίες και τα αρχεία που τηρούνται σύμφωνα με το παρόν άρθρο δεν απαλείφονται.

2.   Κατά παρέκκλιση από την παράγραφο 1, οι υπόχρεες οντότητες δύνανται να αποφασίσουν να αντικαταστήσουν τη διατήρηση αντιγράφων των πληροφοριών με διατήρηση των παραπομπών στις εν λόγω πληροφορίες, υπό τον όρο ότι ο χαρακτήρας και η μέθοδος της διατήρησης των εν λόγω πληροφοριών διασφαλίζουν ότι οι υπόχρεες οντότητες μπορούν να παράσχουν αμέσως στις αρμόδιες αρχές τις πληροφορίες και ότι οι πληροφορίες δεν μπορούν να τροποποιηθούν ή να αλλοιωθούν.

Οι υπόχρεες οντότητες που χρησιμοποιούν την παρέκκλιση που αναφέρεται στο πρώτο εδάφιο ορίζουν στις εσωτερικές τους διαδικασίες που καταρτίζονται δυνάμει του άρθρου 9 τις κατηγορίες πληροφοριών των οποίων θα διατηρούν παραπομπές αντί αντιγράφων ή πρωτότυπων πληροφοριών, καθώς και τις διαδικασίες για την ανάκτηση των πληροφοριών ώστε να μπορούν να παρέχονται στις αρμόδιες αρχές κατόπιν σχετικού αιτήματος αυτών.

3.   Οι πληροφορίες που αναφέρονται στις παραγράφους 1 και 2 διατηρούνται για χρονικό διάστημα 5 ετών αρχής γενομένης από την ημερομηνία τερματισμού της επιχειρηματικής σχέσης ή από την ημερομηνία εκτέλεσης της περιστασιακής συναλλαγής ή από την ημερομηνία άρνησης σύναψης επιχειρηματικής σχέσης ή εκτέλεσης περιστασιακής συναλλαγής. Με την επιφύλαξη των περιόδων διατήρησης των δεδομένων που συλλέγονται για τους σκοπούς άλλων νομικών πράξεων του ενωσιακού δικαίου ή του εθνικού δικαίου που συμμορφώνεται με τον κανονισμό (ΕΕ) 2016/679, οι υπόχρεες οντότητες διαγράφουν τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα μετά τη λήξη της πενταετούς περιόδου.

Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να απαιτούν περαιτέρω διατήρηση των πληροφοριών που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο κατά περίπτωση, υπό την προϋπόθεση ότι η εν λόγω διατήρηση είναι αναγκαία για την πρόληψη, τον εντοπισμό, τη διερεύνηση ή την άσκηση δίωξης στις περιπτώσεις νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Αυτή η περίοδος περαιτέρω διατήρησης δεν υπερβαίνει τα 5 έτη.

4.   Όταν, στις 10 Ιουλίου 2027, εκκρεμούν σε κράτος μέλος νομικές διαδικασίες όσον αφορά την πρόληψη, τον εντοπισμό, την έρευνα ή την άσκηση δίωξης σε περιπτώσεις που υπάρχουν υπόνοιες για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και μια υπόχρεη οντότητα έχει πληροφορίες ή έγγραφα σχετικά με τις εν λόγω εκκρεμείς διαδικασίες, η υπόχρεη οντότητα μπορεί να διατηρεί τις εν λόγω πληροφορίες ή έγγραφα για χρονικό διάστημα 5 ετών από τις 10 Ιουλίου 2027.

Τα κράτη μέλη μπορούν, με την επιφύλαξη της εθνικής ποινικής νομοθεσίας περί αποδεικτικών στοιχείων η οποία ισχύει για τις εν εξελίξει ποινικές έρευνες και νομικές διαδικασίες, να επιτρέπουν ή να απαιτούν τη διατήρηση των πληροφοριών ή των εγγράφων αυτών για περαιτέρω διάστημα 5 ετών όταν έχει διαπιστωθεί ο αναγκαίος και αναλογικός χαρακτήρας αυτής της περαιτέρω διατήρησης για την πρόληψη, τον εντοπισμό, την έρευνα ή την άσκηση δίωξης σε περιπτώσεις που υπάρχουν υπόνοιες για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.