Članak 77. Čuvanje evidencije

1.   Obveznici čuvaju sljedeću dokumentaciju i informacije:

Obveznici osiguravaju da se dokumentacija, informacije i evidencije koji se vode na temelju ovog članka ne redigiraju.

2.   Odstupajući od stavka 1., obveznici mogu odlučiti da će umjesto preslika informacija čuvati upućivanja na takve informacije, pod uvjetom da se vrstom i metodom čuvanja takvih informacija osigurava da subjekti mogu nadležnim tijelima neposredno pružiti informacije i da se te informacije ne mogu mijenjati.

Obveznici koji primjenjuju odstupanje iz prvog podstavka u svojim unutarnjim postupcima uspostavljenima na temelju članka 9. utvrđuju kategorije informacija za koje će čuvati upućivanje umjesto preslike izvornika, kao i postupke za dohvaćanje informacija kako bi se mogle dostaviti nadležnim tijelima na njihov zahtjev.

3.   Informacije iz stavaka 1. i 2. čuvaju se u razdoblju od pet godina koje počinje na datum prekida poslovnog odnosa ili na datum provedbe povremene transakcije ili na datum odbijanja uspostavljanja poslovnog odnosa ili provedbe povremene transakcije. Ne dovodeći u pitanje razdoblja čuvanja podataka prikupljenih za potrebe drugih pravnih akata Unije ili nacionalnog prava usklađenog s Uredbom (EU) 2016/679, obveznici brišu osobne podatke nakon isteka petogodišnjeg razdoblja.

Nadležna tijela mogu zahtijevati daljnje čuvanje informacija iz prvog podstavka na pojedinačnoj osnovi, pod uvjetom da je takvo čuvanje potrebno za sprečavanje, otkrivanje, istragu ili kazneni progon slučajeva pranja novca ili financiranja terorizma. To daljnje razdoblje čuvanja ne prelazi pet godina.

4.   Ako je 10. srpnja 2027. u državi članici u tijeku pravni postupak u vezi sa sprečavanjem, otkrivanjem, istragom ili kaznenim progonom slučajeva pranja novca ili financiranja terorizma na koje se sumnja te ako obveznik posjeduje informacije ili dokumentaciju u vezi s tim postupkom koji je u tijeku, obveznik može čuvati te informacije ili dokumentaciju u razdoblju od pet godina od 10. srpnja 2027.

Ne dovodeći u pitanje nacionalno kazneno pravo o dokazima primjenjivima na tekuće kaznene istrage i sudske postupke, države članice mogu dopustiti ili zahtijevati čuvanje takvih informacija ili dokumenata u dodatnom razdoblju od pet godina ako je utvrđena nužnost i razmjernost takvog daljnjeg čuvanja u svrhu sprečavanja, otkrivanja, istrage ili kaznenog progona pranja novca ili financiranja terorizma na koje se sumnja.