+Άρθρο 229 Αρχές αποτίμησης για αποδεκτές εξασφαλίσεις εκτός των χρηματοοικονομικών εξασφαλίσεων
---+Άρθρο 229 1.
---+Άρθρο 229 2.
---+Άρθρο 229 3.
---+Άρθρο 229 4.

Άρθρο 229 Αρχές αποτίμησης για αποδεκτές εξασφαλίσεις εκτός των χρηματοοικονομικών εξασφαλίσεων

1. Επισκόπηση

,
Άρθρο 229 1.

Η αποτίμηση των ακινήτων πρέπει να πληροί όλες τις ακόλουθες απαιτήσεις:

α) 

η αξία εκτιμάται ανεξάρτητα από τη διαδικασία αγοράς ενυπόθηκων δανείων, επεξεργασίας δανείων και λήψης αποφάσεων χορήγησης δανείων ενός ιδρύματος από ανεξάρτητο εκτιμητή, ο οποίος διαθέτει τα απαιτούμενα προσόντα, την ικανότητα και την πείρα για τη διενέργεια αποτίμησης·

β) 

η αξία εκτιμάται βάσει συντηρητικών κριτηρίων αποτίμησης που πληρούν όλες τις ακόλουθες απαιτήσεις:

i) 

η αξία δεν περιλαμβάνει προσδοκίες για αυξήσεις τιμών·

ii) 

η αξία προσαρμόζεται ώστε να ληφθεί υπόψη το ενδεχόμενο η τρέχουσα αγοραία αξία να είναι σημαντικά υψηλότερη από την αξία που θα ήταν διατηρήσιμη καθ’ όλη τη διάρκεια του δανείου·

γ) 

η αξία τεκμηριώνεται με διαφάνεια και σαφήνεια·

δ) 

η αξία δεν υπερβαίνει την αγοραία αξία του ακινήτου, εφόσον η εν λόγω αγοραία αξία μπορεί να προσδιοριστεί·

ε) 

σε περίπτωση που το ακίνητο επανεκτιμηθεί, η αξία του ακινήτου δεν υπερβαίνει τη μέση αξία που επιμετρήθηκε για το εν λόγω ακίνητο, ή για συγκρίσιμο ακίνητο, κατά την τελευταία εξαετία αν πρόκειται για ακίνητο κατοικίας ή κατά την τελευταία οκταετία αν πρόκειται για εμπορικό ακίνητο ή την αξία κατά την αρχική έκδοση, όποια είναι υψηλότερη.

Για τον υπολογισμό της μέσης αξίας, τα ιδρύματα εξετάζουν τον μέσο όρο μεταξύ των τιμών των ακινήτων που παρατηρούνται σε ίσα χρονικά διαστήματα, και η περίοδος αναφοράς περιλαμβάνει τουλάχιστον τρία σημεία δεδομένων.

Για τον υπολογισμό της μέσης αξίας, τα ιδρύματα μπορούν να χρησιμοποιούν αποτελέσματα του ελέγχου των αξιών των ακινήτων σύμφωνα με το άρθρο 208 παράγραφος 3. Η αξία του ακινήτου μπορεί να υπερβαίνει αυτή τη μέση αξία ή την αξία κατά την έκδοση, κατά περίπτωση, σε περίπτωση τροποποιήσεων του ακινήτου που αυξάνουν αδιαμφισβήτητα την αξία του, όπως βελτιώσεις της ενεργειακής απόδοσης ή βελτιώσεις στην ανθεκτικότητα, προστασία και προσαρμογή σε φυσικούς κινδύνους του κτιρίου ή της οικιακής μονάδας. Η αξία του ακινήτου δεν αποτιμάται εκ νέου προς τα πάνω, εάν τα ιδρύματα δεν έχουν επαρκή δεδομένα για να υπολογίσουν τη μέση αξία, εκτός εάν η αύξηση της αξίας βασίζεται σε τροποποιήσεις που αυξάνουν αδιαμφισβήτητα την αξία του.

Η αποτίμηση της αξίας ακινήτων λαμβάνει υπόψη τυχόν πρότερες αξιώσεις επί του ακινήτου, εκτός εάν η πρότερη αξίωση λαμβάνεται υπόψη κατά τον υπολογισμό του ακαθάριστου ποσού ανοίγματος σύμφωνα με το άρθρο 124 παράγραφος 6 στοιχείο γ), ή τεκμαίρεται ότι επιφέρει μείωση του 55 % της αξίας του ακινήτου σύμφωνα με το άρθρο 125 παράγραφος 1 ή το άρθρο 126 παράγραφος 1 και αντικατοπτρίζει, κατά περίπτωση, τα αποτελέσματα της παρακολούθησης που απαιτείται δυνάμει του άρθρου 208 παράγραφος 3.
Άρθρο 229 2.
Για τις εισπρακτέες απαιτήσεις, η αξία των εισπρακτέων απαιτήσεων ισούται με το εισπρακτέο ποσό των απαιτήσεων.
Άρθρο 229 3.
Τα ιδρύματα αποτιμούν τις εμπράγματες εξασφαλίσεις εκτός της ακίνητης περιουσίας στην αγοραία αξία τους. Για τους σκοπούς του παρόντος άρθρου, η αγοραία αξία είναι το εκτιμώμενο ποσό έναντι του οποίου το ακίνητο θα ανταλλασσόταν κατά την ημερομηνία της αποτίμησης μεταξύ ενός αγοραστή και ενός πωλητή που εκφράζουν ελεύθερα τη δικαιοπρακτική τους βούληση και συναλλάσσονται υπό κανονικές συνθήκες ανταγωνισμού.
Άρθρο 229 4.
Η ΕΑΤ καταρτίζει σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων προκειμένου να διευκρινίσει τα κριτήρια και τους παράγοντες που πρέπει να λαμβάνονται υπόψη για την εκτίμηση του όρου «συγκρίσιμο ακίνητο», όπως αναφέρεται στην παράγραφο 1 στοιχείο ε).

Η ΕΑΤ υποβάλλει τα εν λόγω σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων στην Επιτροπή έως τις 10 Ιουλίου 2027.

Ανατίθεται στην Επιτροπή η εξουσία να συμπληρώσει τον παρόντα κανονισμό, εγκρίνοντας τα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο σύμφωνα με τα άρθρα 10 έως 14 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010.

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα