1. Κατά την αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και της εποπτείας του ιδρύματος σε σχέση με το τμήμα ελέγχου κινδύνων που αναφέρεται στο άρθρο 325ξα παράγραφος 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, οι αρμόδιες αρχές εξακριβώνουν αν το εν λόγω τμήμα ελέγχου κινδύνων:
|
α)
|
είναι εντελώς διακριτό και ανεξάρτητο από το προσωπικό και τα τμήματα διαχείρισης που είναι υπεύθυνα για τους επιχειρηματικούς τομείς συναλλαγών·
|
|
β)
|
εκπροσωπείται δεόντως στα όργανα λήψης αποφάσεων του ιδρύματος και συμμετέχει στη διαδικασία λήψης αποφάσεων όταν στην ημερήσια διάταξη περιλαμβάνεται οποιοδήποτε από τα ακόλουθα θέματα:
|
i)
|
η έγκριση νέων μεθόδων για την αξιολόγηση του κινδύνου αγοράς και τυχόν αλλαγών στις υφιστάμενες μεθόδους·
|
|
ii)
|
η έγκριση της σύστασης μονάδας διαπραγμάτευσης·
|
|
iii)
|
η έγκριση ή η επικαιροποίηση εκθέσεων και καταλόγων που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα του τμήματος ελέγχου κινδύνων·
|
|
iv)
|
ο καθορισμός του αποδεκτού επιπέδου κινδύνου·
|
|
v)
|
ο καθορισμός και η τακτική επικαιροποίηση της δομής των εσωτερικών ορίων·
|
|
vi)
|
η έγκριση των παραβιάσεων των ορίων·
|
|
vii)
|
η έγκριση νέων προϊόντων ή νέων επιχειρηματικών τομέων·
|
|
viii)
|
η έγκριση των υποδειγμάτων τιμολόγησης που χρησιμοποιούνται για τους σκοπούς των κινδύνων·
|
|
ix)
|
η έγκριση προγραμμάτων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων·
|
|
x)
|
η έγκριση συστημάτων υποδομής ΤΠ που σχετίζονται με τα εργαλεία διαχείρισης κινδύνων·
|
|
|
γ)
|
είναι επαρκές, ανάλογο προς το μέγεθος του ιδρύματος και τους κινδύνους της επιχειρηματικής δραστηριότητας και διαθέτει τους αναγκαίους πόρους για την αποτελεσματική εκτέλεση των καθηκόντων του·
|
|
δ)
|
διαθέτει επαρκώς έμπειρο, ειδικευμένο και καταρτισμένο προσωπικό για την ανάληψη όλων των σχετικών δραστηριοτήτων για την αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων του εσωτερικού υποδείγματος και για την παρακολούθηση και τον έλεγχο των ενεργειών άλλων μονάδων, ιδίως των επιχειρηματικών μονάδων διαπραγμάτευσης·
|
|
ε)
|
είναι υπεύθυνο για το αποτέλεσμα των υπολογισμών που βασίζονται στο εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων και στο εσωτερικό υπόδειγμα κινδύνου αθέτησης.
|