1. Κατά την αξιολόγηση της συμμόρφωσης ενός ιδρύματος με τις απαιτήσεις που ορίζονται στο άρθρο 325ξ παράγραφος 1 στοιχείο η) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 σε σχέση με την αποτύπωση του κινδύνου βέγκα για οποιαδήποτε δεδομένη ευρεία κατηγορία παραγόντων κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές:
|
α)
|
ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει κατάλογο όλων των επιφανειών μεταβλητότητας στις οποίες είναι ευαίσθητο το χαρτοφυλάκιο του ιδρύματος·
|
|
β)
|
ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει ανάλυση ευαισθησίας του χαρτοφυλακίου του σε καθεμία από τις επιφάνειες που αναφέρονται στο στοιχείο α)·
|
|
γ)
|
εξακριβώνουν, με βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στα στοιχεία α) και β), αν τυχόν ουσιώδης κίνδυνος βάσης μεταξύ δύο οποιωνδήποτε δεδομένων επιφανειών αποτυπώνεται έμμεσα είτε από το γεγονός ότι δύο επιφάνειες υποδειγματοποιούνται απευθείας είτε από το γεγονός ότι υποδειγματοποιείται η επιφάνεια βάσης που αντιπροσωπεύει τη διαφορά μεταξύ των εν λόγω δύο καμπυλών·
|
|
δ)
|
σε σχέση με τις επιφάνειες μεταβλητότητας των οποίων τα σημεία είναι παράγοντες κινδύνου, όπως αναφέρεται στο άρθρο 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060, εξακριβώνουν αν:
|
i)
|
οι εσωτερικές πολιτικές του ιδρύματος έχουν θεσπίσει κριτήρια για τη λήψη αποφάσεων σχετικά με τον αριθμό των παραγόντων κινδύνου που πρέπει να χρησιμοποιούνται για την υποδειγματοποίηση μιας επιφάνειας, και αν τα εν λόγω κριτήρια βασίζονται στη ρευστότητα και τη σημαντικότητα των θέσεων με άνοιγμα στην εν λόγω επιφάνεια·
|
|
ii)
|
τα κριτήρια που αναφέρονται στο σημείο i) συνοδεύονται από ανάλυση από την οποία προκύπτει ότι ο αριθμός των παραγόντων κινδύνου που χρησιμοποιούνται επιτρέπει την ολοκληρωμένη απεικόνιση του κινδύνου σε όλη την επιφάνεια·
|
|
|
ε)
|
σε σχέση με τις επιφάνειες που έχουν υποδειγματοποιηθεί με παραμέτρους συνάρτησης όπως αναφέρεται στο άρθρο 6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060, εξακριβώνουν αν οι εσωτερικές πολιτικές του ιδρύματος περιλαμβάνουν ανάλυση που καταδεικνύει ότι οι παράμετροι των συναρτήσεων των κλυδωνισμών επιτρέπουν την ολοκληρωμένη απεικόνιση του κινδύνου σε όλη την επιφάνεια·
|
|
στ)
|
αξιολογούν αν είναι άρτιες οι τεχνικές παρεμβολής και παρέκτασης που χρησιμοποιούνται από το ίδρυμα για τη δημιουργία επιφάνειας και, όταν μέρος της επιφάνειας προκύπτει με παρέκταση των δύο εξωτερικών σημείων της, οι αρμόδιες αρχές εξακριβώνουν ότι η μεταβλητότητα των αποδόσεων που παρατηρούνται στην αγορά για το τμήμα της επιφάνειας που προκύπτει από την παρέκταση δεν διαφέρει σημαντικά από εκείνη που προσδιορίστηκε μέσω παρέκτασης.
|
Για τους σκοπούς του στοιχείου α), το ίδρυμα προσδιορίζει για καθεμία από τις επιφάνειες που αναφέρονται στο εν λόγω στοιχείο αν υποδειγματοποιείται στο σύνολό της απευθείας ή αν υποδειγματοποιείται ως άθροισμα βασικής επιφάνειας και επιφάνειας βάσης.
Για τους σκοπούς του στοιχείου δ) σημείο ii), οι αρμόδιες αρχές μπορούν, κατά περίπτωση, να συμπληρώνουν την αξιολόγησή τους χρησιμοποιώντας τη μέθοδο αξιολόγησης που αναφέρεται στην παράγραφο 2.
Για τους σκοπούς του στοιχείου ε), οι αρμόδιες αρχές μπορούν, κατά περίπτωση, να συμπληρώνουν την αξιολόγησή τους χρησιμοποιώντας τη μέθοδο αξιολόγησης που αναφέρεται στην παράγραφο 3.
Για τους σκοπούς του στοιχείου στ), οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εφαρμόζουν τη μέθοδο αξιολόγησης που αναφέρεται στις παραγράφους 2 και 3 επιλέγοντας ένα σημείο στην επιφάνεια που προκύπτει μέσω παρέκτασης κατά την εφαρμογή του στοιχείου β) των εν λόγω παραγράφων.