Obecné pokyny (konečné znění) (JC 2019 81)

5.1 Hlavní orgán dohledu by měl vždy přizvat k účasti v AML/CFT kolegiu jako stálé členy:

• (a) všechny příslušné orgány odpovědné za dohled v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu nad všemi přeshraničními provozovnami přeshraničně působícího podniku;
• (b) příslušné orgány odpovědné za dohled v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu nad všemi provozovnami v EU;
• (c) příslušný evropský orgán dohledu (EBA, ESMA nebo EIOPA).

5.2 Hlavní orgán dohledu by měl být odpovědný za určení stálých členů podle obecného pokynu 5.1 a za uvedení jejich názvů a kontaktních údajů do seznamu kontaktních údajů pro příslušné AML/CFT kolegium v souladu s obecným pokynem 6. Za účelem určení příslušných orgánů může hlavní orgán dohledu využít registr příslušných orgánů zveřejněný Evropskou komisí v souladu s čl. 48 odst. 1a směrnice (EU) 20 15/849.

5.3 Po obdržení pozvání k účasti v AML/CFT kolegiu by stálí členové měli svou účast písemně potvrdit hlavnímu orgánu dohledu do deseti pracovních dnů.

5.4 Hlavní orgán dohledu by měl k účasti v AML/CFT kolegiu jako pozorovatele pozvat orgány

• o bezřetnostního dohledu nad přeshraničně působícími podniky, přeshraničními provozovnami a provozovnami v EU a orgány AML/CFT třetích zemí, v nichž přeshraniční provozovny působí. K účasti může vyzvat rovněž orgány obezřetnostního dohledu ze třetích zemích, v nichž přeshraniční podniky působí, a finanční zpravodajskou jednotku (FIU) členského státu, ve kterém se hlavní orgán dohledu nachází.

5.5 Hlavní orgán dohledu by měl být odpovědný za určení pozorovatelů podle obecného pokynu 5.4 a za uvedení jejich názvů a kontaktních údajů do seznamu kontaktních údajů pro příslušné AML/CFT kolegium v souladu s obecným pokynem 6. Za účelem určení příslušných orgánů může hlavní orgán dohledu konzultovat evropské orgány dohledu.

5.6 Při rozhodování, zda pozvat konkrétního pozorovatele, by hlavní orgán dohledu měl sestavit seznam potenciálních pozorovatelů v souladu s obecným pokynem 5.5. Přitom by měl hlavní orgán dohledu v přiměřené lhůtě zvážit všechny návrhy obdržené písemně od stálých členů a uvedená odůvodnění pro pozvání konkrétního pozorovatele do AML/CFT kolegia AML/CFT. Pro navržení pozorovatele by měl hlavní orgán dohledu nebo stálý člen, který předkládá návrh na pozvání pozorovatele, provést následující kroky:

• (a) Posouzení rovnocennosti režimu mlčenlivosti, kterému podléhá dohledový orgán v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu nebo orgán obezřetnostního dohledu ze třetí země. V rámci tohoto posouzení může hlavní orgán dohledu nebo stálý člen využít doporučení o rovnocennosti orgánů mimo EU pro účely účasti v kolegiích dohledu, které je zveřejněno na internetových stránkách orgánu EBA a které může být důležitým vstupem pro celkové posouzení rovnocennosti orgánu ze třetí země. V případě potřeby lze rovněž využít rozhodnutí Evropské komise o rovnocennosti v obl asti působnosti směrnice Solventnost II⁴ a rozhodnutí o přiměřenosti v oblasti ochrany údajů⁵ .
• (b) Posouzení dopadu, který by přítomnost pozorovatele mohla mít na fungování AML/CFT kolegia.
• (c) Posouzení schopnosti a připravenosti dohledového orgánu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu nebo orgánu obezřetnostního dohledu ze třetí země podep s at bilaterální dohody o spolupráci se všemi stálými členy podle čl. 57a odst. 5 směrnice o boji proti praní peněz.

5.7 Hlavní orgán dohledu by měl sdílet seznam potenciálních pozorovatelů spolu se závěry posouzení provedeného v souladu s obecným pokynem 5.6 se všemi stálými členy AML/CFT kolegia a se stávajícími pozorovateli.

5.8 Stálí členové by měli ve lhůtě stanovené hlavním orgánem dohledu podat případné připomínky a námitky k navrhovaným pozorovatelům, kteří jsou zváni k účasti v AML/CFT kolegiu. Tyto připomínky a námitky by měly být doprovázeny písemným odůvodněním, které uvede základ těchto připomínek a námitek a to, jak by podle názoru stálého člena mohla účast navrhovaného pozorovatele v kolegiu AML/CFT ovlivnit jednání v rámci kolegia.

5.9 Hlavní orgán dohledu může pozvat pozorovatele k účasti v kolegiu AML/CFT pouze v případě, že žádný ze stálých členů nepodá námitku a potenciální pozorovatel souhlasí s tím, že bude dodržovat podmínky účasti pozorovatelů, které by měl pro každého pozorovatele individuálně vypracovat a s příslušnými orgány projednat hlavní orgán dohledu.

5.10 Orgán EBA může být konzultován nebo může jednat z vlastního podnětu při dohadování nebo mediac i jakékoli záležitosti týkající se pozvání a účasti pozorovatelů.

Pozvaní účastníci 5.11 Hlavní orgán dohledu může buď z vlastního podnětu, nebo na žádost stálého člena zvážit pozvání dalších příslušných účastníků k účasti na konkrétním zasedání AML/CFT kolegia, pokud:

• (a) účast těchto účastníků by byla ku prospěchu AML/CFT kolegia; k těmto účastníkům může mimo jiné patřit daný podnik, finanční zpravodajské jednotky jiné než stanovené v obecném pokynu 5.4, auditoři nebo poradci; nebo
• (b) konkrétní záležitosti projednávan é v AML/CFT kolegiu mohou mít dopad na činnost pozvaného účastníka; k takovým účastníkům mohou patřit například orgány příslušné k řešení krize, Jednotný výbor pro řešení krizí nebo systémy pojištění vkladů.

5.12 Hlavní orgán dohledu by měl zvážit všechny písemné návrhy stálých členů týkající se potenciálních účastníků a uvedená odůvodnění pro jejich pozvání. Nežli tyto účastníky pozve k účasti na konkrétním zasedání AML/ CFT kolegia, měl by hlavní orgán dohledu konzultovat všechny stálé členy a získat jejich souhlas a o takovém rozhodnutí by měl informovat pozorovatele.

5.13 Stálí členové by měli ve lhůtě stanovené hlavním orgánem dohledu vyjádřit případné obavy nebo námitky vůči navrhovaným účastníkům a tyto obavy nebo námitky by měli podložit písemným odůvodněním, které uvede jejich základ.

Obecný pokyn 6: Seznamy kontaktních údajů

6.1 Hlavní orgán dohledu by měl vést seznam kontaktních údajů všech stálých členů a pozorovatelů vyplnění m vzoru připojeného k dohodě o spolupráci a sdílení informací v příloze II a tento seznam by měl pravidelně přezkoumávat.

6.2 Hlavní orgán dohledu by měl seznam sestavený v souladu s obecným pokynem 6.1 sdílet se všemi stálými členy a pozorovateli.

6.3 Stálí členové a pozorovatelé by měli hlavnímu orgánu dohledu poskytnout své kontaktní údaje a bez zbytečného odkladu jej informovat o jakýchkoli změnách.

Obecný pokyn 7: Zasedání AML/CFT kolegia

⁴ Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu.

⁵ Viz čl. 45 odst. 3 nařízení (EU) 2016/679. nebo čl. 3 6 odst. 3 směrnice (EU) 2016/680.

7.1 Hlavní orgán dohledu by měl po konzultaci se stálými členy stanovit formu a četnost zasedání AML/CFT kolegia, přičemž by měl zohlednit alespoň tyto faktory:

• (a) hlavním orgánem dohledu provedené posouzení rizika praní peněz a financování terorismu spojeného s podnikem a jeho přeshraničními provozovnami nebo provozovnami v EU, pro něž je AML/CFT kolegium zřízeno, které hlavní orgán dohledu určí v souladu s obecnými pokyny evropských orgánů dohledu k dohledu založenému na posouzení rizik a obecnými pokyny k rizikovým faktorům;
• (b) názory stálých členů;
• (c) naléhavost a včasnost záležitosti;
• (d) dostupnost stálých členů;
• (e) dopad na účinnost a fungování AML/CFT kolegia a
• (f) jakékoli významné změny úrovně rizika praní peněz a financování terorismu spojeného s podniky nebo jejich přeshraničními provozovnami nebo provozovnami v EU, pro které je AML/CFT kolegium zřízeno.

7.2 První zasedání každého nově zřízeného kolegia AML/CFT by mělo být fyzickým zasedáním, pokud se stálí členové a hlavní orgán dohledu nedohodnou, že pro toto zasedání je vhodná jiná forma, s přihlédnutím k faktorům uvedeným v obecném pokynu 7.1 písm. a) až e) výše.

7.3 Pokud hlavní orgán dohledu s přihlédnutím k názorům stálých členů rozhodne, že přeshraničně působící podnik nebo provozovny v EU představují vysoké riziko praní peněz a financování terorismu, měl by hlavní orgán dohledu svolat alespoň jedno fyzické zasedání AML/CFT kolegia ročně, pokud se stálí členové s přihlédnutím k faktorům stanoveným v obecném pokynu 7.1 nedohodnou na jiné četnosti nebo formě zasedání.

7.4 Pokud je to relevantní a možné, měl by hlavní orgán dohledu po konzultaci se stálými členy us pořádat fyzické zasedání AML/CFT kolegia bezprostředně před zasedáním kolegia orgánů obezřetnostního dohledu, po něm nebo současně s ním, aby tak usnadnil výměnu informací mezi příslušnými orgány a orgány obezřetnostního dohledu.

7.5 Ve všech případech, které nejsou uvedeny v obecném pokynu 7.3, by se hlavní orgán dohledu měl po konzultaci se stálými členy dohodnout na četnosti nebo formě zasedání s ohledem na faktory stanovené v obecném pokynu 7.1.

7.6 Hlavní orgán dohledu by měl zajistit, aby naplánovaná zasedání kolegia AML/CFT obsahovala alespoň:

• (a) výměnu informací o přeshraničně působícím podniku a jeho přeshraničních provozovnách nebo provozovnách v EU, a to včetně:
• (i) posouzení rizikového profilu v oblasti praní peněz a financování terorismu u přeshraničně působícího podniku nebo provozoven v EU provedeného stálými členy;
• (ii) včasných varování před vznikajícími riziky praní peněz a financování terorismu;
• (iii) nastalých rizik praní peněz a financování terorismu a širších zjištění v rámci dohledu (nebo prozatímních zjištění, pokud byla zjištěna závažná porušení předpisů) týkajících se politik a postupů přeshraničně působícího podniku nebo provozovny v EU v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu včetně uplatňování politik a postupů platných pro celou skupinu, včetně počtu a analýzy podaných oznámení podezřelého obchodu, jsou - li takové informace k dispozici;
• (iv) plánovaných nebo nedávno provedených dohledových činností v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, včetně kontrol na místě a na dálku;
• (v) sankcí nebo jiných nápravných opatření nebo opatření, která byla zvažována nebo uložena za porušení povinností v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu;
• (vi) jiných opatření dohledu nebo donucovacích opatření, včetně opatření uplatňovaných orgány obezřetnostního dohledu, pokud jsou relevantní, jako je navýšení kapitálového požadavku z důvodu rizika praní peněz a financování terorismu, nebo opatření a rozhodnutí přijatých na základě rizika praní peněz a financování terorismu, pokud jde o licence , kvalifikované účasti, správu a řízení („governance“), vnitřní kontroly a způsobilost a vhodnost („fit and proper“);
• (b) posouzení nutnosti společného přístupu a koordinovaných opatření v souladu s obecnými pokyny 12 a 13.

7.7 Hlavní orgán dohledu by měl z vlastního podnětu nebo na žádost jednoho nebo více stálých členů uspořádat zasedání AML/CFT kolegia ad hoc , pokud nastane riziko praní peněz a financování terorismu nebo se objeví nové závažné riziko praní peněz a financování terorismu, například:

• (a) údajné zapojení přeshraničně působícího podniku nebo přeshraniční provozovny nebo provozovny v EU do mezinárodního schématu praní peněz / financování terorismu nebo
• (b) vysoká míra nedodržování standardů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu ze strany přeshraničně působícího podniku nebo přeshraniční provozovny nebo provozovny v EU s možným dopadem v jiných jurisdikcích.

7.8 Hlavní orgán dohledu by měl neprodleně uspořádat zasedání podle obecného pokynu 7.7 a po konzultaci se stálými členy stanovit nejvhodnější formu zasedání. 7.9 Pokud hlavní orgán dohledu neuspořádá ad hoc zasedání AML/CFT kolegia, jak je popsáno v obecném pokynu 7.8, měl by jeden nebo více stálých členů zasedání uspořádat a zajistit, aby o uskutečnění zasedání a o otázkách, které budou projednávány, byli informováni ostatní stálí členové.

7.10 Pokud nastane riziko praní peněz a financování terorismu a je zapotřebí naléhavé opatření, může jeden nebo více stálých členů neprodleně uspořádat zasedání ad hoc a zajistit, aby

• o něm byli informováni ostatní stálí členové.

7.11 Pro zasedání ad hoc se nepoužije obecný pokyn 7.6 těchto obecných pokynů.

Obecný pokyn 8: Písemná dohoda o spolupráci a sdílení informací

8.1 Pro každé AML/CFT kolegium by měli hlavní orgán dohledu a stálí členové uzavřít písemnou dohodu o spolupráci a sdílení informací (dále jen „dohoda o spolupráci v oblasti AML/CFT“), která by ve vztahu ke stálým členům měla upravovat alespoň:

• (a) rozsah vzájemné pomoci, spolupráce a výměny informací;
• (b) postup při poskytování vzájemné pomoci, včetně žádostí o spolupráci a výměnu informací;
• (c) koordinaci dohledových činností (včetně společných kontrol);
• (d) omezení týkající se mlčenlivosti a přípustná použití informací;
• (e) pravidla řešení sporů; a
• (f) jazyk, který by se měl používat pro komunikaci v rámci AML/CFT kolegia .

8.2 Hlavní orgán dohledu by měl vyplnit vzor dohody o spolupráci v oblasti AML/CFT podle přílohy II pro všechna AML/CFT kolegia. Při použití vzoru dohody o spolupráci v oblasti AML/CFT se nevyžaduje předchozí souhlas stálých členů. Hlavní orgán dohledu by měl konečnou dohodu o spolupráci v oblasti AML/CFT poskytnout všem stálým členům a pozorovatelům a případně orgánu vykonávajícímu dohled na konsolidovaném základě.

8.3 Hlavní orgán dohledu by měl dohodu o spolupráci v oblasti AML/CFT podle obecného pokynu 8.2 změnit, pokud to bude považovat za nezbytné, nebo na žádost jednoho nebo více stálých členů. Hlavní orgán dohledu by měl pozměněnou dohodu o spolupráci v oblasti AML/CFT zaslat všem stálým členům a pozorovatelům. Hlavní orgán dohledu by měl konečnou písemnou dohodu vypracovat s přihlédnutím k případným stanoviskům stálých členů alespoň v rozsahu, v jakém je obdržel ve stanovené lhůtě. Hlavní orgán dohledu by měl konečnou dohodu o spolupráci v oblasti AML/CFT sdělit všem stálým členům a pozorovatelům. 8.4 Hlavní orgán dohledu by měl dohodu o spolupráci v oblasti AML/CFT podle obecného pokynu 8.2 nebo 8.3 průběžně přezkoumávat a dle potřeby aktualizovat po předchozí konzultaci se stálými členy.

Obecný pokyn 9: Rozsah vzájemné pomoci

9.1 Stálí členové a, pokud je to stanoveno v podmínkách účasti, které jsou přílohou dohody

• o spolupráci v oblasti AML/CFT, pozorovatelé by si měli navzájem poskytovat co nejširší vzájemnou pomoc ve všech záležitostech významných z hlediska dohledu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu nebo s touto oblastí souvisejících aspektů obezřetnostního dohledu, pokud jde o přeshraničně působící podnik nebo provozovny v EU, pro něž bylo AML/CFT kolegium zřízeno. Vzájemná pomoc zahrnuje spolupráci a výměnu informací týkajících se přeshraničně působícího podniku, přeshraniční provozo vny nebo provozovny v EU, v rozsahu, ve kterém je taková výměna informací povolena příslušnými právními předpisy, a to s odkazem na článek 50a a čl. 57a odst. 4 směrnice o boji proti praní peněz, mimo jiné pokud jde o:
• (a) dohled nad tímto podnikem, přeshraniční provozovnou nebo provozovnou v EU v souladu s obecnými pokyny k dohledu založenému na posouzení rizik, zejména:
• (i) při testování uplatňování politik a postupů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu včetně případného uplatňování těchto politik a postupů v rámci celé skupiny;
• (ii) v příslušných případech při vydávání zjištění týkajících se nedodržování politik a postupů v oblasti boje proti praní peněz v rámci celé skupiny;
• (iii) při provádění kontrol na místě;
• (iv) rizik ový profil v oblasti praní peněz a financování terorismu;
• (b) provádění (společných) kontrol na místě v jiném členském státě;
• (c) přezkoumání podezření na porušení povinností v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, pokusu o takové porušení nebo skutečného porušení uvedených povinností nebo nedostatků v systémech správy a řízení („governance“);
• (d) uložené sankce nebo opatření, například při posuzování dopadu sankcí za porušení povinností v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, a
• (e) vznikající nebo nastalá rizika praní peněz a financování terorismu.

Obecný pokyn 10: Postupy pro vyžádání a poskytnutí vzájemné pomoci 10.1 Stálí členové a pozorovatelé v rozsahu stanoveném v podmínkách jejich účasti, které jsou přílohou dohody o spolupráci v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, si mohou vyžádat vzájemnou pomoc včetně spolupráce v oblasti dohledu a výměny informací od ostatních stálých členů a v rozsahu stanoveném v podmínkách účasti připojených k dohodě o spolupráci v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu od pozorovatelů.

10.2 Dožadující stálý člen by měl svou žádost podat písemně ostatním stálým členům (nebo pozorovatelům) a kopii této žádosti zaslat hlavnímu orgánu dohledu do tří pracovních dnů ode dne, kdy tento dožadující stálý člen (nebo pozorovatel) žádost zaslal.

10.3 Žádost by měla uvádět, jaké informace nebo druh vzájemné pomoci jsou požadovány a jaký je důvod žádosti. Ve výjimečných případech, kdy je podána ústní žádost, by mělo co nejdříve následovat její písemné potvrzení.

10.4 Po obdržení žádosti o vzájemnou pomoc od stálého člena nebo pozorovatele by měl dožádaný stálý člen poskytnout požadovanou pomoc včetně informací o svém posouzení rizik praní peněz a financování terorismu, a to bez zbytečného odkladu a vyčerpávajícím způsobem. Pokud dožádaný stálý člen odmítne vyhovět žádosti o pomoc, měl by vysvětlit své důvody a pokud je to možné, uvést alternativní způsoby získání požadované pomoci.

10.5 Pokud informace nejsou k dispozici v jazyce uvedeném v písemné dohodě o spolupráci a sdílení informací, měl by dožádaný člen zvážit poskytnutí shrnutí v jazyce kolegia.

Obecný pokyn 11: Omezení týkající se mlčenlivosti a přípustná použití informací