Directrices por las que se modifican las Directrices EBA/GL/2022/01 sobre la mejora de la resolubilidad para entidades y autoridades de resolución con arreglo a los artículos 15 y 16 de la Directiva 2014/59/UE (Directrices sobre resolubilidad) para introducir una nueva sección sobre el testeo de la resolubilidad (EBA/GL/2023/05)

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1. Resumen

1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación

2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones

3. Fecha de aplicación

4. Modificaciones a las Directrices sobre resolubilidad

Anexo 4 - Lista no exhaustiva de métodos a disposición de las entidades para su trabajo de garantía de la resolubilidad o de las autoridades para la realización de pruebas

a. Autocertificación	Certificación que la propia entidad emite para confirmar que cumple una norma determinada. Evaluación que la entidad hace de sus propias capacidades para realizar las tareas solicitadas dentro del plazo oportuno y con la calidad esperada. La autoevaluación supone una revisión de los procesos y procedimientos existentes, y
b. Autoevaluación	potencialmente una revisión de las lecciones aprendidas de situaciones de tensión pasadas. Una autoevaluación da lugar a un análisis de la brecha existente entre las capacidades de la entidad y las expectativas de las autoridades.

c. Comunicación por parte de la empresa de los resultados de sus sistemas o

pruebas internas a través de

Una «prueba de recorrido» traza una operación paso a paso a través de los SIG o los procedimientos desde su inicio hasta la disposición final.

demostraciones a las autoridades/prueba de recorrido

d. Simulacro de incendio	Comprobación orientada al proceso, focalizada y flexible de la plausibilidad de algunos pasos seleccionados del protocolo de actuación. Los simulacros son ejercicios de simulación real en los que
e. Simulacro ( dry run )	las entidades someten a prueba partes (seleccionadas) de los elementos identificados por la autoridad de resolución sobre la base de una situación de crisis de prueba, e identifican áreas de mejora para garantizar que la estrategia de resolución pueda aplicarse de manera eficaz y oportuna. Fase inicial para mejorar los protocolos de actuación y garantizar la normalización, la coherencia y la alineación con los requisitos de documentación de procesos clave por fases
f. Análisis documental (desktop exercise)	individuales, incluidos el calendario, las responsabilidades y las dependencias. Pruebas de soporte ( back-office ) en las que se concilian cifras entre distintos documentos para evaluar la exactitud y fiabilidad de un conjunto de datos. Revisión de las capacidades de resolubilidad mediante
g. Auditoría interna	auditoría interna, como parte del trabajo de la entidad de garantizar una resolubilidad continuada.

h. Verificación por un

tercero independiente	Revisión de las capacidades de resolubilidad por un experto independiente.
i. Análisis exhaustivo (deep dive)	Examen en profundidad de un asunto específico realizado en las dependencias de la entidad en un plazo predefinido. Las inspecciones in situ son investigaciones y pruebas realizadas por las autoridades con un alcance y unos plazos predeterminados y se llevan a cabo en las dependencias de las entidades. Las inspecciones deben ser intrusivas,
j. Inspección in situ	respetando al mismo tiempo el principio de proporcionalidad, y tienen por objeto ofrecer una instantánea detallada de la adecuación y la ejecución de los procesos.

Anexo 5 - Protocolo de actuación maestro

Arquitectura ilustrativa de alto nivel del protocolo de actuación maestro:

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

Requisitos
Fuente	Requisito

3. Estándares relacionados

Estándares
Fuente	Requisito

Incidencias vinculadas

Vínculos
Tipo de vínculo	Incidencia
is related to	Imported: Guidelines for institutions and resolution authorities on improving resolvability (2024-01-01-f14a34b93e-3dad)

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