1. Las entidades pueden optar por cualquiera de los métodos disponibles para convertir las …

Las entidades pueden optar por cualquiera de los métodos disponibles para convertir las variaciones de calificación simuladas en variaciones de precios, incluyendo el uso de diferencias absolutas o relativas entre diferenciales medios por categorías de calificación. La metodología utilizada deberá aplicarse y documentarse sistemáticamente. En cualquier caso, los datos de los diferenciales correspondientes se diferenciarán en la medida de lo posible, según las distintas categorías de posiciones. El método diferenciará suficientemente las posiciones con distintas características de precios a satisfacción de las autoridades competentes. Por ejemplo, una permuta de riesgo de crédito (CDS) y el bono subyacente correspondiente se valorarán por separado.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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