1. Az intézmények bármely rendelkezésre álló megközelítést választhatják a szimulált …

Az intézmények bármely rendelkezésre álló megközelítést választhatják a szimulált minősítésváltozások árváltozásokká alakításához, többek között a minősítési osztályonkénti átlagos hitelkockázati felár abszolút vagy relatív eltéréseinek figyelembe vételét is. Az alkalmazott módszert következetesen kell alkalmazni és dokumentálni. A hitelkockázati felárra vonatkozó adatoknak minden esetben a lehető legdifferenciáltabbaknak kell lenniük a különböző pozíciókategóriák függvényében. Az illetékes hatóságok számára kielégítő módon kell igazolni, hogy a megközelítés kellő különbséget tesz az eltérő árazási jellemzőkkel rendelkező pozíciók között. A CDS-t és a mögöttes kötvényt például külön-külön kellene értékelni.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.