5. El método aplicado para relacionar un criterio con un horizonte de liquidez más largo o más …

El método aplicado para relacionar un criterio con un horizonte de liquidez más largo o más corto deberá documentarse y justificarse mediante evidencia histórica, como la basada en la experiencia de liquidación de posiciones similares en períodos estresados, a fin de asegurar que las hipótesis que parezcan teóricamente lógicas, pero que no sean ciertas en la práctica, no se usen equivocadamente en el análisis: por ejemplo, puede que no sea cierto en todos los casos que una calificación crediticia más baja implique un mayor horizonte de liquidez si hay un mercado activo en ciertos tipos de posiciones con calificaciones crediticias bajas. Por ejemplo, en caso de que se utilicen diferenciales históricos entre el precio de compra y el de venta, las entidades pueden fijar umbrales que determinen a qué horizonte de liquidez se asigna una posición. La elección de estos umbrales deberá justificarse.

24. Seguimiento de los horizontes de liquidez: indicadores fundamentales

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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