4.3 Ärimudeli analüüsi sihtvaldkondade tuvastamine

Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama ärimudeli analüüsi fookuse. Nad peaksid keskenduma ärivaldkondadele, mis on kõige tähtsamad praeguse ärimudeli elujõulisuse või tulevase kestlikkuse seisukohast ja/või suurendavad kõige tõenäolisemalt investeerimisühingu avatust olemasolevatele või uutele haavatavustele. Pädevad asutused peaksid arvestama järgmisi tegureid:

22

• a. äritegevuse olulisus – kas teatud äritegevused on kasumi (või kahjumi) teenimise seisukohast tähtsamad;
• b. varasemad järelevalvelised tulemused – kas teiste SREP-elementide kohta tehtud järeldused, sealhulgas rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutuste järeldused, võivad pakkuda täiendavaid näitajaid uurimist vajavate ärivaldkondade kohta;
• c. sise- või välisauditi aruannete tulemused ja tähelepanekud – kas auditiga on tuvastatud konkreetseid probleeme seoses teatud ärivaldkondade kestlikkuse või elujõulisusega;
• d. olulisus strateegiakavade suhtes – kas on ärivaldkondi, mida investeerimisühing soovib oluliselt suurendada või vähendada;
• e. ärimudelis täheldatud muudatused – kas ärimudelis on faktiliselt täheldatud muudatusi, mis on toimunud, ilma et investeerimisühing oleks teatanud mis tahes planeeritud muudatustest või avaldanud uusi strateegiakavu, ning kas ärimudeli muudatused võivad põhjustada investeerimisühingule suuremaid rahapesu ja terrorismi rahastamise riske, ning
• f. võrdlus konkurentidega – kas ärivaldkonna tulemuslikkus on konkurentidega võrreldes olnud ebatavaline (olnud väljaspool konkurentide tulemusi).