4.3 Určenie oblastí, na ktoré sa má analýza obchodného modelu zamerať

Príslušné orgány majú stanoviť ťažisko analýzy obchodného modelu. Majú sa zamerať na obchodné línie, ktoré sú najvýznamnejšie z hľadiska životaschopnosti alebo budúcej udržateľnosti súčasného obchodného modelu alebo ktoré môžu s najväčšou pravdepodobnosťou zvýšiť expozíciu investičnej spoločnosti voči existujúcim alebo novým slabým miestam. Príslušné orgány môžu zohľadniť:

• a. významnosť obchodných činnosti – či sú určité oblasti obchodnej činnosti dôležitejš ie v zmysle tvorby zisku (alebo strát) alebo peňažných tokov;
• b. predchádzajúce zistenia orgánov dohľadu – či zistenia týkajúce sa ďalších prvkov v rámci SREP môžu poskytnúť ukazovatele týkajúce sa obchodných línii, ktoré si vyžadujú ďalšie preskúmanie, vrátane zistení od orgánov dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• c. zistenia a pozorovania zo správ o vnútornom alebo externom audite – či funkcia auditu zistila konkrétne problémy týkajúce sa udržateľnosti alebo životaschopnosti určitých obchodných línií;
• d. význam pre strategické plány – či existujú obchodné línie, ktoré chce investičná spoločnosť podstatne rozšíriť alebo zmenšiť;
• e. zistené zmeny v obchodnom modeli – či sa zistili nejaké existujúce zmeny v obchodnom modeli, ku ktorým došlo bez toho, aby investičná spoločnosť oznámila akékoľvek plánované zmeny alebo zverejnila nové strategické plány, a či zmeny obchodného modelu môžu investičnú spoločnosť vystaviť zvýšeným rizikám prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, a
• f. partnerské porovnania – či bol výkon obchodnej línie neobvyklý (dosiahol extrémnu hodnotu) v porovnaní s rovnocennými spoločnosťami.