106. Finantseerimisasutused peaksid võtma seoses kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva …

Finantseerimisasutused peaksid võtma seoses kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski näitajatega vajadusel arvesse eeldusi, mis on tehtud riski kvantifitseerimiseks vähemalt järgmistes valdkondades:

• a) konkreetsetes intressimäära šoki- ja stressistsenaariumides intressimäära optsioonide (automaatsete või käitumuslike) kasutamine nii finantseerimisasutuse kui ka tema kliendi poolt;
• b) tähtajata hoiustest tulenevate jääkide ja intressivoogude käsitlemine;
• c) fikseeritud tähtajaga ennetähtaegse väljavõtmise riskiga hoiuste käsitlemine;
• d) fikseeritud intressimääraga laenude ja fikseeritud intressimääraga laenukohustuste käsitlemine;
• e) asutusesisestes majandusliku väärtuse näitajates omakapitali käsitlemine;
• f) raamatupidamistavade mõju kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmisele ning eriti riskimaandusarvestuse tõhusus;
• g) hajutamise eelduste valideerimine.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.